| 2023/03/23 【3054】株式会社ハイパー、内部統制報告書 |
内部統制報告書－第33期(2022/01/01－2022/12/31) |
| 引用：、公認会計士による、コンプライアンス研修、会計不正事例や不正
の手口と発見・防止策、会計知識に関する研修の実施計画を策定し、役員及び従業員を対象に実施いたしました。
上記の結果、再発防止策の整備及び運用について、当事業年度の末日までに評価が完了いたしました。
4. 業務分掌、職務権限における権限と責任の範囲の厳格化 ( 整備完了・運用完了 )
(1) 部門長による案件担当の禁止
(2) 担当者の活動をブラックボックス化させないための人事ローテーションの実施
営業部門の部門長は部下が適切に業務を遂行... |