| 2023/03/23 【3054】株式会社ハイパー、内部統制報告書 |
内部統制報告書－第33期(2022/01/01－2022/12/31) |
| 引用：はありません。
5【 特記事項 】
前事業年度末における開示すべき重要な不備の是正
当社は、前事業年度末における財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備を是正するために、再発防止策を
実行し、内部統制の改善状況を確認してまいりました。
当社は、2022 年 4 月 22 日に特別調査委員会より調査報告書を受領し、売上の前倒し計上、仕入計上の先送り、原価
付替え及び架空売上の計上等の不適切な会計処理の修正が必要と判断いたしました。
これに伴い当社は、重要な影響のある過年度決算を訂正し、2020 年 12 月期... |