| 2020/03/25 【3696】株式会社セレス、内部統制報告書 |
内部統制報告書－第15期(平成31年1月1日－令和1年12月31日) |
| 引用：しました。
なお、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断した連結子会社 1 社については、全社的な内部統制の評
価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高 ( 連結会社間取引消
去後 )の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の連結売上高の概ね3 分の2に達している事業拠点を
「 重要な事業拠点 」といたしました。選定した事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目とし
て売上高、売掛金、棚卸資産、売上原価及び仮想通貨... |