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「 特別調査委員会 」の検索結果

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発表日 時刻 コード 企業名
01/26 15:57 3480 ジェイ・エス・ビー
内部統制報告書－第37期(2024/11/01－2025/10/31) 内部統制報告書
の研修・啓蒙 :(C) 特別調査委員会の調査により認識した会社法上及び会計・税務上の問題について、過去分については、是正 措置が完了しております。 再発防止のための研修・啓蒙につきましては、この度の事案の発生原因、問題及び是正措置を共有するため に、2025 年 5 月に、幹部従業員を含む全社向けに、事案の振り返り研修を実施いたしました。また、この度の 事案を風化させないために、毎年 9 月をコーポレートガバナンス、コンプライアンス強化月間と定め、2025 年 9 月及び10 月に、役員及び従業員向けに、コーポレートガバナンス・コード及び企業不祥事の再発防止につい ての勉強会を実施いたしました
12/23 16:59 9248 人・夢・技術グループ
内部統制報告書－第4期(2024/10/01－2025/09/30) 内部統制報告書
する事項 】 上記の評価の結果、当連結会計年度末時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると 判断しました。 4 【 付記事項 】 当社は、前事業年度において、特別調査委員会による調査の結果判明した当社連結子会社である株式会社長大 ( 以下 「 長大 」という。)における不適切な会計処理の発生原因に基づき、全社的な内部統制、及び業務プロセ スの再評価を行った結果、前事業年度末日時点において、当社及び長大の全社的な内部統制、並びに長大におけ る外部支払プロセス及び原価計算・原価振替プロセスにおいて開示すべき重要な不備を識別し、当社の財務報告 に係る内部統制は有効でないと判断し
12/18 13:30 6087 アビスト
内部統制報告書－第20期(2024/10/01－2025/09/30) 内部統制報告書
件に対する当社の認識不足及び管理体制の不備に 起因する不適切と思われる事例が確認されました。これを受け、事実関係の把握のため、2024 年 10 月 29 日、独立社外取 締役 2 名 ( 弁護士・公認会計士 ) 及び弁護士 1 名で構成する特別調査委員会を設置し、事実関係の調査、類似する事案の 存否及び事実関係の調査、その調査結果により判明した事実が業績に与える影響の調査、本件事案の原因究明と再発防 止策の策定、その他必要と認めた調査が行われました。当社は2024 年 12 月 20 日に受領した調査報告書の内容を確認した 結果、2020 年 9 月から2022 年 10 月までに受給した雇
10/31 15:46 6548 旅工房
内部統制報告書－第31期(2024/07/01－2025/06/30) 内部統制報告書
はないと判断いたしま した。 記 当社は、当社が過年度において受給した雇用調整助成金および緊急雇用安定助成金に関して、受給申請の内容につ いて精査を要する疑義が判明したため、2025 年 6 月 5 日、特別調査委員会を設置し、調査を進めてまいりました。当 社は、特別調査委員会から2025 年 8 月 29 日に調査報告書を受領し、その結果、当社において、休業中の稼働指示や稼 働実態を把握していたにもかかわらず、受給申請書に虚偽の記載を行い、雇用調整助成金の不正受給を行っていたこ と、また、2021 年 3 月期より2023 年 3 月期にかけてこれらの雇用調整助成金の不正受給による収益計上が
09/16 15:30 5966 京都機械工具
内部統制報告書－第75期(2024/04/01－2025/03/31) 内部統制報告書
。 当社は、事実関係のさらなる調査により原因を究明し、再発防止を徹底する必要があると考え、2025 年 6 月 2 日付で 調査チームを解消し、特別調査委員会を設置しました。当社は、2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会から調査報告書を受 領し、その結果、北陸 KTCにおいて親会社に対して業績を良く見せることを企図して、製品や仕掛品、原材料や貯蔵品 等の過大計上による不適切な会計処理を行っていたことが判明いたしました。 2/5 EDINET 提出書類 京都機械工具株式会社 (E01420) 内部統制報告書 これに伴い当社は、本事案に関する棚卸資産等の金額を過年度に遡って訂正する必要がある
09/16 12:05 7116 ダイワ通信
内部統制報告書－第10期(2024/04/01－2025/03/31) 内部統制報告書
から2025 年 4 月 18 日に調査報告書を受領し、その結果、子会社において、過年度から継続的 に販売先である代理店等への商品販売後も引き続き当該在庫を子会社で預かることにより売上を本来計上すべき時点 よりも早い時点で計上する不適切な会計処理が行われていたこと( 以下、「 第三者委員会調査事案 」)が判明いたし ました。 また、当社は、関連当事者取引において不適切な手続きが行われた可能性があることが判明したため、2025 年 6 月 2 日付で当社と利害関係を有しない外部の弁護士が委員長を務め、その他外部専門家の委員で構成される特別調査委 員会を設置し、調査を進めてまいりました。 当社は
08/26 14:19 2934 ジェイフロンティア
内部統制報告書－第17期(2024/06/01－2025/05/31) 内部統制報告書
売上高並びに原価の計上について、不適切な会計処理がある旨の 疑義 ( 以下 「 本事案 」といいます。)が生じているとの指摘を受けて、特別調査委員会を設置いたしました。特別 調査委員会による調査結果及びアヴァンティアによる指摘から、当社グループにおいて一部の広告取引やその他 BtoB 事業における売上高並びに原価の過大計上がなされていたことに加え、原価並びに販売費及び一般管理費の計 上額が不足していたことが明らかになりました。これらの事実は、役職員のコンプライアンス意識醸成が不十分で あったこと、牽制機能の低い組織体制であったこと、内部通報制度が有効に機能しなかったこと、本質的な議論を 回避す
08/07 16:51 1757 創建エース
内部統制報告書－第61期(2024/04/01－2025/03/31) 内部統制報告書
制は有効でないと判断い たしました。 記 当社は、2025 年 3 月 19 日付け「 特別調査委員会の設置に関するお知らせ」で開示しました通り、当社子会社と特 定取引先との取引の実在性及び当該取引先に対する債権の資産性について疑義がある旨、証券取引等監視委員会開 示検査課から指摘を受けました。 そこで、当社は指摘を受けた事項について、社外の独立した弁護士及び公認会計士から構成される特別調査委員 会を設置し、調査をすすめて参りました。 2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会より調査報告書を受領しましたが、特別調査委員会の調査の結果、2021 年 9 月 から2023 年 6 月までの調
06/30 16:16 4813 ＡＣＣＥＳＳ
内部統制報告書－第41期(2024/02/01－2025/01/31) 内部統制報告書
特別調査 委員会を設置し、調査を進めてまいりました。当社は、2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会から調査報告書を受領し、 その結果、当該米国子会社において、以下の事実が判明しました。 (a) ソフトウェアのライセンスの販売取引に関し、本体契約と同時期に顧客をリスクフリーにするサイドレターを 別途締結し、当該米国子会社が実質的にリスクを継続的に保持する条件となっていたにもかかわらず、本体契 約のみに基づき売上を計上していたこと( 売上高の過大計上 )。 (b) ソフトウェアのライセンスの販売取引に関し、収益認識の条件が充足されていない状況であるにもかかわら ず、虚偽の取引証憑や資料を作
05/29 15:59 6173 アクアライン
内部統制報告書－第30期(2024/03/01－2025/02/28) 内部統制報告書
ました。 記 当社は、2024 年 9 月 18 日付 「 特別調査委員会の調査報告書に関するお知らせ」にて公表のとおり、特別調査委員会によ る調査報告書 ( 以下 「 本調査報告書 」といいます。) 及び2025 年 1 月 29 日 「 特別注意銘柄の指定及び上場契約違約金の徴 求に関するお知らせ」にて公表のとおり、同社代表取締役社長 ( 以下 「 社長 」という。)の主導によって、同社で行わ れていた水まわりサービス支援事業における特定の加盟店の銀行口座を通過させる資金移動取引や、特定の加盟店に対 する売上高や貸倒引当金の虚偽表示などが行われており、虚偽の決算内容が開示されていたこと、ま
03/31 16:57 9603 エイチ・アイ・エス
内部統制報告書－第44期(2023/11/01－2024/10/31) 内部統制報告書
項 】 下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、開示すべき重要な不 備に該当すると判断いたしました。従って、当社代表取締役社長矢田素史は、2024 年 10 月 31 日現在における当社グ ループの財務報告に係る内部統制は有効ではないと判断いたしました。 記 当社は、2024 年 12 月 13 日、当社の連結子会社における雇用調整助成金の不正受給の疑義、及び当社グループ全体にお ける雇用調整助成金の受給に関する問題の有無を確認するため、特別調査委員会を設置し、調査を進めてまいりまし た。当社は、特別調査委員会から2025 年 3 月 21 日に調
03/31 15:31 7354 ダイレクトマーケティングミックス
内部統制報告書－第8期(2024/01/01－2024/12/31) 内部統制報告書
】 付記すべき事項はありません。 2/3 EDINET 提出書類 株式会社ダイレクトマーケティングミックス(E35931) 内部統制報告書 5【 特記事項 】 (1) 前事業年度 当社は、前事業年度の内部統制評価として、連結子会社である株式会社マケレボにおいて、特定の取引先 ( 以下 「 本件顧客 」といいます。)との一部取引に関連し、過年度決算において請求した報酬金額が過大となっていた可能 性が判明したため、2023 年 7 月 18 日に外部専門家 ( 弁護士及び公認会計士 )を含む特別調査委員会を設置し、調査を 進め、2023 年 10 月 13 日に特別調査委員会から調査報告書を受領いた
03/31 14:22 2743 ピクセルカンパニーズ
内部統制報告書－第39期(2024/01/01－2024/12/31) 内部統制報告書
務報告に係 る内部統制は有効でないと判断しました。 記 2024 年 11 月 12 日に第三者による特別調査委員会から受領した調査報告書により、2019 年から 2023 年当時、当社 子会社であったピクセルエステート株式会社 ( 以下 「PXE」という。)で行われていた太陽光発電事業において、前 代表取締役社長 ( 以下 「 前社長 」という。)が、同事業における土地や権利等の取得のための前渡金の支出を伴う 取引を仮装し、PXEの資金を流出させていたこと、また、支出した資金の一部は、前社長の借入金の返済に充てられ たこと( 以下 「 本件不正支出 」という。)などが判明し、長期間にわたり不
03/31 10:03 3449 テクノフレックス
内部統制報告書－第24期(2024/01/01－2024/12/31) 内部統制報告書
12 月 31 日 ) 現在の当社グループの財務報告に係る内 部統制は有効であると判断しました。 4【 付記事項 】 付記すべき事項はありません。 5【 特記事項 】 当社は、2024 年 3 月 26 日付 「 特別調査委員会の調査報告書受領及び当社の対応に関するお知らせ」にて開示いたし ましたとおり、当社連結子会社において、複数の相手に対し、複数年に渡って架空の代金を支払い、その一部を相談 役 ( 元代表取締役 )が私的に受け取っていた事案に関する調査報告書を受領しました。同報告書において指摘された原 因分析と再発防止策の提言を受け止め、当連結会計年度においては、以下の再発防止策を実行し
03/07 16:17 7806 ＭＴＧ
内部統制報告書－第29期(2023/10/01－2024/09/30) 内部統制報告書
くは未計上の発生している疑いがあることが判明しました。これを受け、2024 年 12 月 13 日に外部専門家の委員で構成される特別調査委員会を設置し、調査を行い、2025 年 2 月 7 日に特別調査委員会か ら調査報告書を受領いたしました。 当該調査の結果、子会社代表者により受領した請求書の隠蔽、改ざん・偽造等の不適切な行為が行われていたこと が判明しました。 不正を発見防止できなかった原因は以下と認識しております。 (1) 全社的な内部統制における開示すべき重要な不備 当該人物は、自己のプレゼンスを発揮したいとの思いから不適切な行為に及び、さらに、子会社代表取締役と して本来発揮すべき取
01/29 16:23 3480 ジェイ・エス・ビー
内部統制報告書－第36期(2023/11/01－2024/10/31) 内部統制報告書
効でないと判断した。 記 当社は、2024 年 9 月 13 日開催の取締役会において、常勤監査役より会社法第 382 条に基づく報告として、当社取締 役の経費使用に関し疑義が生じている旨の報告を受け、同日付で、外部専門家及び独立社外役員で構成される特別調 査委員会を設置し、視察、研修における経費の不正使用の疑いに係る事実関係の調査に加えて、その他の不正行為の 有無に関する調査をいたしました。さらに、別途、外部専門家による追加調査を実施し、その結果、特別調査委員会 による調査結果以外の新たな事実等はないことを確認しております。 特別調査委員会及び外部専門家による調査の結果、2019 年 8
01/06 11:58 6087 アビスト
内部統制報告書－第19期(2023/10/01－2024/09/30) 内部統制報告書
) 内部統制報告書 記 当社が、静岡労働局に対しこれまでに行った雇用調整助成金の申請につき、同局から支給申請の一部が 適切でなかった疑いがあるとして調査が行われた結果、本助成金の支給要件に対する当社の認識不足に起 因し、一部申請に過誤があると判断され、支給決定取消通知書を受領しました。その後、静岡労働局以外 の労働局への申請分についても、当社内で自主調査を実施し、同様の認識不足及び管理体制の不備に起因 する不適切と思われる事例が確認されました。これを受け、事実関係の把握のため、2024 年 10 月 29 日、独 立社外取締役 2 名 ( 弁護士・公認会計士 ) 及び弁護士 1 名で構成する特別調査委員会を
12/25 16:51 9248 人・夢・技術グループ
内部統制報告書－第3期(2023/10/01－2024/09/30) 内部統制報告書
連結会計年度末時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効で ないと判断いたしました。 3.1 今回発生した事案の発見に至った経緯と特別調査委員会の立上げ 当社は、当社連結子会社である株式会社長大 ( 以下 「 長大 」という。)に対して2024 年 6 月 17 日に実施した内 部監査において、長大が外注先に対し支払った委託費について、外注先の役務提供を受けた案件ではなく、別の 案件に計上する態様の不適切取引が存在することが判明したため、同年 8 月 8 日に外部の有識者を加えた社内調 査委員会を設置し調査を実施したところ、上記不適切取引とは別に、新たに外注先への不適切な前払い等
12/24 15:52 2498 オリエンタルコンサルタンツホールディングス
内部統制報告書－第19期(2023/10/01－2024/09/30) 内部統制報告書
計に関する決算財務報告プロセスについては、計算誤りによる誤謬リスクや見積 もり・予測を伴うことも踏まえ追加しています。 3【 評価結果に関する事項 】 た。 上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし 4【 付記事項 】 該当事項はありません。 5【 特記事項 】 当社は、前事業年度において、特別調査委員会による調査の結果判明した株式会社オリエンタルコンサルタンツ ( 以下、「OC」という。)における不適切な会計処理の発生原因に基づき、全社的な内部統制、及び業務プロセスの 再評価を行った結果、前事業年度末日時点において、当社及びOCに
12/11 09:14 2934 ジェイフロンティア
内部統制報告書－第16期(2023/06/01－2024/05/31) 内部統制報告書
「 本事案 」と いいます。)が生じているとの指摘を受けて、特別調査委員会を設置いたしました。特別調査委員会による調査結 果及びアヴァンティアによる指摘から、当社グループにおいて一部の広告取引やその他 BtoB 事業における売上高並 びに原価の過大計上がなされていたことに加え、原価並びに販売費及び一般管理費の計上額が不足していたことが 明らかになりました。 当社グループにおいて、以下のとおり、信頼性のある財務報告を実現するための内部統制が有効に機能しており ませんでした。 (1) 役職員のコンプライアンス意識の醸成が不十分であったこと 本事案に関与した元役員は、不適切な会計処理であることを知