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「 継続企業の前提 」の検索結果

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発表日 時刻 コード 企業名
02/27 09:50 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
ができる。 注記 2. 重要な会計方針 2.1 財務書類の表示 当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に 従い継続企業の前提で作成されている。 2.2 純資産総額の計算 各クラスの純資産総額 ( 以下 「NAV」という。)は各評価日に計算される。 2.3 有価証券およびその他の資産への投資の評価 95/250 EDINET 提出書類 BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214) 有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) (a) 下記 (e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取 扱われて
02/27 09:47 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第14期(2024/09/01－2025/08/31) 有価証券報告書
計原則に 従い継続企業の前提で作成されている。 2.2 純資産総額の計算 各クラスの純資産総額 ( 以下 「NAV」という。)は各評価日に計算される。 2.3 有価証券およびその他の資産への投資の評価 90/245 EDINET 提出書類 BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214) 有価証券報告書 ( 外国投資信託受益証券 ) (a) 下記 (e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取 扱われている株式 (クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含 む。)の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における
02/27 09:45 ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第2期(2024/09/01－2025/08/31)【みなし有価証券届出書】 有価証券報告書
(2025 年 8 月 31 日現在 ) 注 1. 重要な会計方針 1.1- 財務書類の表示 当財務書類は、投資信託に適用されるルクセンブルグで一般に認められた会計原則に従い、継続企業の前 提で作成されている。 1.2- 投資有価証券およびその他の資産の評価 ファンドの純資産価格は、各評価日付で、基本信託証書、信託証書補遺および英文目論見書に規定される 原則に基づき、各計算日において計算される。ファンドは、各評価日現在の入手可能な投資先ファンドの 直近基準価額で評価される。(またはかかる評価日現在の基準価額が入手できない場合は、その直前の日 の基準価額が使用される。) 未実現評価損益は、当期
02/27 09:42 グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、エンジェル・レーン1において入手可能である。 注 2- 重要な会計方針の要約 作成の基準 当社の事業年度は、毎年 4 月 1 日に開始し、3 月 31 日に終了する。 当社の中間財務書類は、ルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、またルクセンブルグにおいて一般に認められた会計 原則に従って作成されている。 当中間財務書類は、継続企業の前提の基準を適用して作成されている。 当社は、2002 年 12 月 19 日法 ( 修正済 )に基づき、小規模会社と定義されている。したがって、当財務書類は、当該法律 で認められる範囲で要約貸借対照表および要約損益計算書から構成されている。 取締役会により適用さ
02/27 09:41 グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第23期(2025/06/01－2026/05/31) 半期報告書
ス・ピーエルシーの登記上の事務所はロンドンに所在しており、その連結財務書類は、イギリスEC4R 3ABロンド ン、エンジェル・レーン1において入手可能である。 注 2- 重要な会計方針の要約 作成の基準 当社の事業年度は、毎年 4 月 1 日に開始し、3 月 31 日に終了する。 当社の中間財務書類は、ルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、またルクセンブルグにおいて一般に認められた会計 原則に従って作成されている。 当中間財務書類は、継続企業の前提の基準を適用して作成されている。 当社は、2002 年 12 月 19 日法 ( 修正済 )に基づき、小規模会社と定義されている。したがって、当財務
02/27 09:39 アモーヴァ・アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報 である。 当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな い。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要 と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
02/27 09:38 アモーヴァ・アセットマネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(2025/05/31－2025/12/01) 有価証券報告書
なる作業も実施していな い。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要 と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価 し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場 合には当該事項を開示する責
02/27 09:37 アモーヴァ・アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報 である。 当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな い。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要 と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に
02/27 09:36 アモーヴァ・アセットマネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(2025/05/31－2025/12/01) 有価証券報告書
れる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要 と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価 し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場 合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表監査に
02/27 09:36 ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第13期(2024/09/01－2025/08/31)【みなし有価証券届出書】 有価証券報告書
EDINET 提出書類 SMBC 日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ(E14853) 有価証券報告書 ( 外国投資信託受益証券 ) 添付の注記は、本財務書類の一部である。 次へ 70/210 EDINET 提出書類 SMBC 日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ(E14853) 有価証券報告書 ( 外国投資信託受益証券 ) プレミアム・ファンズグローバル・コーポレート・ボンド 財務書類に対する注記 2025 年 8 月 31 日現在 注 1. 重要な会計方針 1.1 財務書類の表示 本財務書類は、継続企業の前提に基づいて、投資
02/27 09:33 ティー・ロウ・プライス・ジャパン
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
、財務諸表及びそ の監査報告書以外の情報である。 当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいか なる作業も実施していない。 財務諸表に対する経営者及び監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸 表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務 諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我
02/27 09:32 ニッセイアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
、その他の記載内容に対するいかなる作業 も実施していない。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成 し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正 に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する
02/27 09:32 ＳＢＩアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
ない。 112/123 EDINET 提出書類 SBIアセットマネジメント株式会社 (E13447) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) 財務諸表に対する経営者及び監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表 示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営 者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを 評価し、我が国において一般に公
02/27 09:32 ティー・ロウ・プライス・ジャパン
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第2期(2024/12/07－2025/12/08) 有価証券報告書
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びそ の監査報告書以外の情報である。 当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいか なる作業も実施していない。 財務諸表に対する経営者及び監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸 表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務 諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に
02/27 09:32 野村アセットマネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第5期(2024/12/07－2025/12/08) 有価証券報告書
の他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する いかなる作業も実施していない。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財 務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用 87/98 EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券報告書 ( 内国投資信託受益証券 ) することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に
02/27 09:32 野村アセットマネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第11期(2024/12/07－2025/12/08) 有価証券報告書
表示の ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用 82/91 EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券報告書 ( 内国投資信託受益証券 ) することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準 に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視す
02/27 09:31 野村アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
には、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用 85/94 EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準 に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用に
02/27 09:31 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第11期(2024/12/07－2025/12/08) 有価証券報告書
作成し適正に表示するために経営者が 必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ る場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな いかどう
02/27 09:31 野村アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
いと判断したため、その他の記載内容に対する いかなる作業も実施していない。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財 務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用 90/101 EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務
02/27 09:30 野村アセットマネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第5期(2024/12/07－2025/12/08) 有価証券報告書
て一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財 務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用 104/113 EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券報告書 ( 内国投資信託受益証券 ) することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準 に基づいて継続企業に関する事項を開示する必