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「 継続企業の前提 」の検索結果

検索結果 7 件 ( 1 ～ 7) 応答時間：0.029 秒

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直近７日間 直近１ヶ月 開示日の指定なし
発表日 時刻 コード 企業名
12/19 15:31 6046 リンクバル
内部統制報告書－第14期(2024/10/01－2025/09/30) 内部統制報告書
であると判断いたしました。選定した重要な 事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として当社の売上高、売掛金、前受金、預り金に至る 業務プロセスを評価の対象といたしました。 また、財務報告への影響を勘案し、重要性の大きい業務プロセスとして見積や予測を伴う重要な勘定科目に係る業 務プロセス( 継続企業の前提の評価並びに固定資産の減損 )を評価対象に追加いたしました。 更に、選定対象から外れた事業拠点及び勘定科目については、評価範囲に含めるべき要素を再検討した結果、追加 は不要と判断いたしました。 3【 評価結果に関する事項 】 た。 上記評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし 4【 付記事項 】 該当事項はありません。 5【 特記事項 】 該当事項はありません。 2/2
09/29 16:08 7063 Ｂｉｒｄｍａｎ
内部統制報告書－第13期(2024/07/01－2025/06/30) 内部統制報告書
プロセスや継続企業の前提の評価プロセスを評価 対象に追加しております。 3【 評価結果に関する事項 】 下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、開示すべき重要な 不備に該当するため、当連結会計年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効でないと判 断しました。 記 計算書類の監査時点においては、継続企業の前提において、当社グループでは、当連結会計年度において、売上高 が著しく減少し、継続して重要な営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上しており、また、 当連結会計年度末日後に、多額な支払が発生した結果、手元資金が著し
08/29 15:00 3810 サイバーステップ
内部統制報告書－第25期(2024/06/01－2025/05/31) 内部統制報告書
おいては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、 売掛金、棚卸資産、売上原価及び研究開発費に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重 要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点も含めて、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴 う重要な勘定科目に係る業務プロセスとして、税効果会計プロセス、固定資産減損プロセス、投融資評価プロセス、 前受金プロセス、継続企業の前提に関する評価プロセス等を、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロ セスとして評価対象に追加しております。 3【 評価結果に関する事項 】 た。 上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし 4【 付記事項 】 該当事項はありません。 5【 特記事項 】 該当事項はありません。 2/2
07/24 15:37 7777 スリー・ディー・マトリックス
内部統制報告書－第21期(2024/05/01－2025/04/30) 内部統制報告書
用いております。そのため、全社的な内部統 制の評価が良好であることを踏まえ、連結事業収益の概ね2/3 以上に達していることを基準として、「 重要な事業拠 点 」を選定しました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として事業収 益、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価対象として選定しております。その他重要な虚偽記載の発生可能 性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセス( 継続企業の前提に関する評価・棚卸資産評価 ) について、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。 3 【 評価結果に関する事項 】 上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし た。 4 【 付記事項 】 該当事項はありません。 5 【 特記事項 】 該当事項はありません。 2/2
04/28 16:55 2345 クシム
内部統制報告書－第29期(2023/11/01－2024/10/31) 内部統制報告書
1 社において、業務プロセスの評価対象である「 暗号資産管理プロ セス」で暗号資産の実在性または網羅性に係る誤謬リスクを排除する統制活動が属人的管理に依存しており、統制活 動の見直しが必要であることを把握しました。当社は、開示すべき重要な不備に該当する恐れがあると判断し、速や かに対象となりえる全暗号資産に対して実査調査を実施し、その結果管理簿上に記載された暗号資産が正しく管理さ れていることを確認し、暗号資産の管理手続きについて改善策の検討を進めておりました。 しかしながら、継続企業の前提に関する事項の注記に記載のとおり、2025 年 2 月 3 日の主要な子会社の株式譲渡によ り、2025
12/20 15:40 6046 リンクバル
内部統制報告書－第13期(2023/10/01－2024/09/30) 内部統制報告書
( 継続企業の前提の評価並びに固定資産の減損 )を評価対象に追加いたしました。 3【 評価結果に関する事項 】 た。 上記評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし 4【 付記事項 】 該当事項はありません。 5【 特記事項 】 該当事項はありません。 2/2
01/04 14:16 3691 デジタルプラス
内部統制報告書－第19期(2022/10/01－2023/09/30) 内部統制報告書
可能性、その他ファイナンスの実行可能性、事業計画の達成可能 性 ( 事業計画作成にあたって考慮すべき事項の網羅的な把握含む)について継続企業の前提に関する重要な不確実性の 有無の検討が十分に実施できておらず、財務諸表監査における監査法人との協議を踏まえて有価証券報告書では継続企 業の前提に関する重要な不確実性が認められる旨の注記を記載しております。 上記事項は当社の決算・財務報告プロセスに係る内部統制の開示すべき重要な不備に該当すると判断いたしました。 上記事実は当事業年度末日後に判明したものであるため、当該不備を当事業年度末日までに是正することができませ んでした。 当社は、決算・財務報告