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「 継続企業の前提 」の検索結果

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発表日 時刻 コード 企業名
08/05 14:50 3224 ゼネラル・オイスター
訂正有価証券報告書－第24期(2023/04/01－2024/03/31) 訂正有価証券報告書
上高の実在性及び期間帰属の適切性を確保するために 会社が構築した内部統制の整備及び運用状況の有効性を 評価した。 監査上の対応 当監査法人は、継続企業の前提に関する重要な疑義を 生じさせるような事象又は状況の有無について、経営者 による判断の妥当性を評価するため、主に以下の監査手 続を実施した。 (1) 内部統制の評価 継続企業の前提に関する評価プロセスについて、経営 者に質問を実施するとともに関連証憑を閲覧し、内部統 制の理解及び運用状況の有効性を評価した。 (2) 売上高の実在性及び期間帰属の適切性の検証 ・売上高計上プロセスの理解及び各種データを利用した 分析的手続等により、虚偽表示
08/05 11:00 関西国際空港土地保有
訂正有価証券報告書－第40期(2023/04/01－2024/03/31) 訂正有価証券報告書
とにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が 必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ る場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は
08/05 10:58 関西国際空港土地保有
訂正有価証券報告書－第39期(2022/04/01－2023/03/31) 訂正有価証券報告書
る重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が 必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ る場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認めら
08/05 10:56 関西国際空港土地保有
訂正有価証券報告書－第38期(2021/04/01－2022/03/31) 訂正有価証券報告書
る重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が 必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ る場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認めら
07/29 16:50 7256 河西工業
訂正有価証券報告書－第90期(2020/04/01－2021/03/31) 訂正有価証券報告書
、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示 する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 連結財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表 示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明 することに
07/29 16:48 7256 河西工業
訂正有価証券報告書－第91期(2021/04/01－2022/03/31) 訂正有価証券報告書
) 訂正有価証券報告書 (11) 継続企業の前提に関する重要事象等 当社は、前連結会計年度から続いている新型コロナウイルスの感染拡大や半導体供給不足等の影響により前連結 会計年度に続き2 期連続で営業損失を計上しており、金融機関との間で締結している借入契約等に付されている財 務制限条項に当連結会計年度末において抵触しております。このことから継続企業の前提に重要な疑義を生じさせ るような事象又は状況が存在しているものと認識しております。このような状況に対して、既に拠点の統廃合や人 員削減による固定費削減等を実施したほか、グループ全体での生産体制の最適化を推し進め収益力改善に取り組 み、2023 年
07/29 16:43 7256 河西工業
訂正有価証券報告書－第92期(2022/04/01－2023/03/31) 訂正有価証券報告書
【 訂正事項 】 第一部企業情報 第 1 企業の概況 1 主要な経営指標等の推移 (1) 連結経営指標等 (2) 提出会社の経営指標等 4 関係会社の状況 第 2 事業の状況 1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 2 サステナビリティに関する考え方及び取組 3 事業等のリスク (3) 特定の取引先への依存 (4) 為替レートの変動 (10) 有利子負債依存度、支払利息の増加 (11) 継続企業の前提に関する重要事象等 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1) 経営成績等の状況の概要 (2) 経営者の視点による経営成績の状況に関する分析・検討内容 第
07/22 15:01 9850 グルメ杵屋
訂正有価証券報告書－第58期(2023/04/01－2024/03/31) 訂正有価証券報告書
に対する経営者及び監査委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸 表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務 諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成すること が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査委員会
07/12 15:31 4714 　リソー教育
訂正有価証券報告書－第39期(2023/03/01－2024/02/29) 訂正有価証券報告書
) △702,912 △1,840,715 現金及び現金同等物の期首残高 8,011,322 7,308,410 連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 - △6,706 現金及び現金同等物の期末残高 ※1 7,308,410 ※1 5,460,988 54/106 【 注記事項 】 ( 継続企業の前提に関する事項 ) 該当事項はありません。 EDINET 提出書類 株式会社リソー教育 (E05024) 訂正有価証券報告書 ( 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ) 1. 連結の範囲に関する事項 (1) 連結子会社の数 7 社 主要な連結子会社は、「 第 1 企業の概況 4. 関
07/12 15:23 4714 　リソー教育
訂正有価証券報告書－第38期(2022/03/01－2023/02/28) 訂正有価証券報告書
3,963,694 8,011,322 現金及び現金同等物の期末残高 ※1 8,011,322 ※1 7,308,410 53/104 【 注記事項 】 ( 継続企業の前提に関する事項 ) 該当事項はありません。 EDINET 提出書類 株式会社リソー教育 (E05024) 訂正有価証券報告書 ( 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ) 1. 連結の範囲に関する事項 連結子会社の数 8 社 主要な連結子会社は、「 第 1 企業の概況 4. 関係会社の状況 」に記載しているため、省略しておりま す。 2. 持分法の適用に関する事項 該当事項はありません。 3. 連結子会社の事業年度等に関する事項 連
07/12 15:09 4714 　リソー教育
訂正有価証券報告書－第37期(2021/03/01－2022/02/28) 訂正有価証券報告書
現金同等物の期末残高 ※1 3,963,694 ※1 8,011,322 50/96 【 注記事項 】 ( 継続企業の前提に関する事項 ) 該当事項はありません。 EDINET 提出書類 株式会社リソー教育 (E05024) 訂正有価証券報告書 ( 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ) 1. 連結の範囲に関する事項 連結子会社の数 8 社 主要な連結子会社は、「 第 1 企業の概況 4. 関係会社の状況 」に記載しているため、省略しておりま す。 2. 持分法の適用に関する事項 該当事項はありません。 3. 連結子会社の事業年度等に関する事項 連結子会社の決算日と連結決算日は一致し
07/12 15:00 4714 　リソー教育
訂正有価証券報告書－第36期(2020/03/01－2021/02/28) 訂正有価証券報告書
首残高 4,716,148 4,837,138 現金及び現金同等物の期末残高 ※1 4,837,138 ※1 3,963,694 51/91 【 注記事項 】 ( 継続企業の前提に関する事項 ) 該当事項はありません。 EDINET 提出書類 株式会社リソー教育 (E05024) 訂正有価証券報告書 ( 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ) 1. 連結の範囲に関する事項 連結子会社の数 8 社 主要な連結子会社は、「 第 1 企業の概況 4. 関係会社の状況 」に記載しているため、省略しておりま す。 当連結会計年度において、株式会社ココカラTチャーズを新たに設立したため、連結の範
07/11 15:20 2769 ヴィレッジヴァンガードコーポレーション
訂正有価証券報告書－第35期(2022/06/01－2023/05/31) 訂正有価証券報告書
項 に抵触した場合には、当社グループの業績及び財政状態、ならびに継続企業の前提に大きな影響を及ぼす可能性 があります。 (7) 差入保証金について 当社グループは、当連結会計年度末時点において、差入保証金 1,302 百万円を計上しておりますが、これは主に 出店先商業施設等に対して差し入れたものであります。これら商業施設等において経営破綻などの不測の事態が 生じ、差入保証金の回収が困難となった場合、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 (8) 固定資産の減損について 当社グループは、営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである店舗及び移転・閉鎖が決定した店舗の 内、資産
07/11 15:02 2769 ヴィレッジヴァンガードコーポレーション
訂正有価証券報告書－第34期(2021/06/01－2022/05/31) 訂正有価証券報告書
、急激で大幅な金利変動が生じた場合には、当社グループの業績及び財政 状態に影響を及ぼす可能性があります。また、当社の借入金の一部には財務制限条項が付されており、当該条項 に抵触した場合には、当社グループの業績及び財政状態、ならびに継続企業の前提に大きな影響を及ぼす可能性 があります。 (7) 差入保証金について 当社グループは、当連結会計年度末時点において、差入保証金 1,367 百万円を計上しておりますが、これは主に 出店先商業施設等に対して差し入れたものであります。これら商業施設等において経営破綻などの不測の事態が 生じ、差入保証金の回収が困難となった場合、当社グループの経営成績に影響を及ぼ
07/10 16:00 4553 東和薬品
訂正有価証券報告書－第68期(2023/04/01－2024/03/31) 訂正有価証券報告書
、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す ることが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
07/09 16:51 6706 電気興業
訂正有価証券報告書－第97期(2022/04/01－2023/03/31) 訂正有価証券報告書
は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 5/7 EDINET 提出書類 電気興業株式会社 (E01897) 訂正有価証券報告書 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 連結財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示 がないかどうかについて合理的
07/04 09:54 ＴＯＲＡＮＯＴＥＣ投信投資顧問
訂正有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第7期(2023/03/21－2024/03/21) 訂正有価証券報告書
査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸 表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務 諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用にお
07/04 09:50 ＴＯＲＡＮＯＴＥＣ投信投資顧問
訂正有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第7期(2023/03/21－2024/03/21) 訂正有価証券報告書
査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸 表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務 諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用にお
07/04 09:47 ＴＯＲＡＮＯＴＥＣ投信投資顧問
訂正有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第7期(2023/03/21－2024/03/21) 訂正有価証券報告書
査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸 表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務 諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用にお
07/04 09:40 ＴＯＲＡＮＯＴＥＣ投信投資顧問
訂正有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第6期(2022/07/21－2023/07/20) 訂正有価証券報告書
る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視すること にある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か ら財務諸表に対する意見を