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発表日	時刻	コード	企業名
06/30	09:15		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基
06/30	09:13		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継
06/30	09:02		ユニオン投信
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諸表を作成し 有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報 を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示 する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有
06/30	09:02		野村アセットマネジメント
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アセットマ ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を 果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に
05/30	16:09		アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
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の責任 取締役会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、財務書類の 作成および公正な表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示がな い財務書類を作成するために取締役会が必要であると決定する内部統制に関して責任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選 択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責 任を負う。 統治責任者は、当社の財務
05/30	16:03		ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
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会社または投資顧 問会社を選任することができる。 注記 2. 重要な会計方針 2.1 財務書類の表示 当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に 従い継続企業の前提で作成されている。 2.2 純資産総額の計算 各クラスの純資産総額 ( 以下 「NAV」という。)は各評価日に計算される。 2.3 有価証券およびその他の資産への投資の評価 23/49 EDINET 提出書類 BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) (a) 下記 (e)および(h)の規定に従い、証券市場にお
05/30	11:14		ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
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正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 91/95 EDINET 提出書類 UBSマネジメント(ケイマン)リミテッド(E15389) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) 独立監査人の報告書 ( 続き) UBS
05/30	10:39		アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
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々に報告すべき事項はない。 財務書類に対する取締役会と統治責任者の責任 取締役会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、財務書類の 作成および公正な表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示がな い財務書類を作成するために取締役会が必要であると決定する内部統制に関して責任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選 択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継
05/30	10:36		アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
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する内部統制に関して責任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選 択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責 任を負う。 統治責任者は、当社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (Réviseur d’ entreprises agréé)の責任 我 々の監査目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類全体に重要な虚偽表示が ないかどう
05/30	10:34		アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
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ルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、財務書類の 作成および公正な表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示がな い財務書類を作成するために取締役会が必要であると決定する内部統制に関して責任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選 択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責 任を負う。 統治責任者は、当社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。 財務書類の監査に関する公
05/30	10:27		アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
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書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選 択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責 任を負う。 統治責任者は、当社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (Réviseur d’ entreprises agréé)の責任 我 々の監査目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類全体に重要な虚偽表示が ないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および
05/30	10:07		ブラックロック・グローバル・ファンズ
訂正有価証券届出書（外国投資証券） 訂正有価証券届出書
要約 当社の財務書類は、クライメイト・アクション・エクイティ・ファンド、ESGグローバル・マルチア セット・インカム・ファンド、フューチャー・コンシューマー・ファンドおよびチャイナ・インパクト・ ファンドを除き継続企業の前提に基づいて作成されている。クライメイト・アクション・エクイティ・ ファンド、ESGグローバル・マルチアセット・インカム・ファンド、フューチャー・コンシューマー・ ファンドおよびチャイナ・インパクト・ファンドは、ファンドを終了するという取締役の決定に伴い、非 継続企業の前提に基づいて作成されている。詳細については注記 1および18を参照のこと。2025 年 2 月 28 日現
05/30	10:06		アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
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肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責 任を負う。 統治責任者は、当社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (Réviseur d’ entreprises agréé)の責任 我 々の監査目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類全体に重要な虚偽表示が ないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行することである。合 理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、2016 年 7 月 23 日法およびルクセンブルグについてCSSF が採用したISAsに準拠して行
05/30	09:13		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 71/82 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は
05/30	09:02		ありがとう投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
の情報である。 当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施 していない。 財務諸表に対する経営者及び監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正 に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められ
05/29	09:31		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の 表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中 間監査報
05/29	09:30		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当
05/29	09:28		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の 表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証
05/29	09:28		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務
05/29	09:27		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の