検索結果 204 件 ( 201 ～ 204) 応答時間：0.172 秒

ページ数：　11 ページ

発表日	時刻	コード	企業名
01/07	09:08		三井住友ＤＳアセットマネジメント/三井住友・ＤＣターゲットイヤーファンド２０２５（４資産タイプ）
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
に当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 269/276重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財 務諸表に対する意見
12/28	10:02		Ｊ．Ｐ．モルガン・マンサール・マネジメント・リミテッド/パッシム・トラスト　－　豪ドル建て償還時ターゲット債券ファンド２０１６０９
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第4期(令和1年7月1日－令和2年6月30日) 有価証券報告書
かつ適切であると判断している。 強調事項 注記 2(a)に記載されるとおり、サブ・ファンドのリソーシズ・ツイン・アルファ・ブラジルレアル建て ファンド、リソーシズ・ツイン・アルファ・トルコリラ建てファンド、リソーシズ・ツイン・アルファ・米 ドル建てファンド、ブラジルレアル建て2 倍ブル・ファンドおよびブラジルレアル建て2 倍ベア・ファンド が償還しており、その結果、これらのサブ・ファンドは、継続企業の前提ベースから清算ベースへ変更され ている。当該事項は、我 々の意見に影響を及ぼすものではない。 財務書類に対する経営陣および統治責任者の責任 経営陣は、IFRSに準拠して、財務書類の作成および公
12/28	09:48		りそなアセットマネジメント/りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３
半期報告書（内国投資信託受益証券）－第1期(令和2年3月31日－令和3年2月15日) 半期報告書
するために経営者が必 要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある 場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな いかどうかについて
08/31	10:00		グローバル・ファンズ・トラスト・カンパニー/ノムラ・オフショア・シリーズ・トラスト－ＧＳエマージング社債ファンド　円投資型１３０８／米ドル投資型１３０８／豪ドル投資型１３０８
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第7期(平成31年3月1日－令和2年2月29日) 有価証券報告書
般に認められた会計原則に準拠して当 財務書類の作成および適正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示がない財 務書類を作成するために必要であると受託会社が決定する内部統制に関して責任を負う。 財務書類の作成において、受託会社は、ファンドが継続企業として存続する能力を評価し、それが適用される場合 には、受託会社がファンドの清算または運用の停止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢がない場合 を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。 統治責任者は、ファンドの財務報告プロセスの監督に責任を負う。 218