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発表日	時刻	コード	企業名
04/20	09:01		鎌倉投信/結い２１０１
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価 し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場 合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。 虚偽表示
04/19	13:56		三菱ＵＦＪ信託銀行/第１０４回２０２４年１２月満期株価指数参照円建信託社債（デジタルクーポン型・早期償還条項付）（責任財産限定特約付）参照指数：東証銀行業株価指数
有価証券報告書（内国信託受益証券等）－第2期(令和2年8月11日－令和3年2月10日) 有価証券報告書
、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法 人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を 作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作 成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認めら
04/12	09:13		アセットマネジメントＯｎｅ/ゴールドマン・サックス社債／国際分散投資戦略ファンド２０１９－１２
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第1期(令和1年12月26日－令和3年1月12日) 有価証券報告書
に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他 の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成 し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正 に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である かどう
04/12	09:03		アセットマネジメントＯｎｅ/ゴールドマン・サックス社債／国際分散投資戦略ファンド２０１８－１２
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第2期(令和2年1月11日－令和3年1月12日) 有価証券報告書
理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成 し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正 に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
04/02	09:06		アセットマネジメントＯｎｅ/Ｏｎｅ円建て債券ファンド２０２１－０５
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
る企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成 し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正 に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに ある。 財務諸表監査に
04/02	09:01		野村アセットマネジメント/ユーロ建てハイブリッド証券ファンド（為替ヘッジあり）２０２１－０５（限定追加型）
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
が含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること 71/77EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準 に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体と
03/31	12:05		山田クラブ２１
有価証券報告書－第23期(令和2年1月1日－令和2年12月31日) 有価証券報告書
権利拡大と財産価値を高める株主共 通会員制への移行を決定し、推進してまいりました。株主共通会員制への移行は順調に推移し、平成 17 年 12 月期に は債務超過も解消されました。 当社グループの前連結会計年度末 ( 令和元年 12 月 31 日 ) 現在の純資産は3,765 百万円、会員預り金残高は1,340 百万 円であり、また、短期借入金は2,218 百万円でありました。当該状況により前連結会計年度末 ( 令和元年 12 月 31 日 )の 当社グループは継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しておりました。 しかしながら、当連結会計年度において、金融機関が所有する当社の手
03/31	09:59		Ｊ．Ｐ．モルガン・マンサール・マネジメント・リミテッド/パッシム・トラスト　－　豪ドル建て償還時ターゲット債券ファンド２０１６１２
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第5期(令和2年7月1日－令和3年6月30日) 半期報告書
書 」という。)に含まれる財務書類について監査を行った。 監査意見の根拠 私どもは、国際監査基準 ( 英国 )( 以下 「ISA( 英国 )」という。)および適用される法律に準拠して監査 を行った。ISA( 英国 )のもとでの私どもの責任は、当報告書の「 財務書類監査に対する監査人の責任 」に おいて詳述されている。私どもは、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい る。 独立性 私どもは、FRC 倫理基準を含む、英国における財務書類の監査に関連のある倫理規定に基づき当社に対して 独立性を保持しており、また、当該規定で定められるその他の倫理上の責任を果たしている。 継続企業の前提に
03/31	09:45		Ｊ．Ｐ．モルガン・マンサール・マネジメント・リミテッド/パッシム・トラスト－シリーズ２０１８　Ｓ＆Ｐ　５００ファンド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
の 受益証券保有者 ( 以下 「 受益者 」という。)に帰属する純資産をいう。 (a) 作成の基礎 サブ・ファンドの財務書類は、国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」という。)に準拠して作成されている。 財務書類は取得原価主義に基づいて作成されているが、損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金 融負債の再評価による修正が加えられている。財務書類は、継続企業の前提で作成されている。 IFRSに準拠した財務書類の作成にあたり、経営陣は、会計方針の適用ならびに資産、負債、収益および費用 の報告額に影響する判断、見積りおよび仮定を行うことが要求される。 実際の結果は、かかる見積りと異なることが
03/31	09:41		Ｊ．Ｐ．モルガン・マンサール・マネジメント・リミテッド/パッシム・トラスト－シリーズ２０１８　Ｓ＆Ｐ　５００ファンド
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(令和2年7月1日－令和3年6月30日) 半期報告書
計期間に対し、当該方針が一貫して適用される。 本財務書類の純資産価額 ( 以下 「NAV」という。)に関する参照の全ては、別段の記載のない限り、登録済の 受益証券保有者 ( 以下 「 受益者 」という。)に帰属する純資産をいう。 (a) 作成の基礎 サブ・ファンドの財務書類は、国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」という。)に準拠して作成されている。 財務書類は取得原価主義に基づいて作成されているが、損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金 融負債の再評価による修正が加えられている。財務書類は、継続企業の前提で作成されている。 IFRSに準拠した財務書類の作成にあたり、経営陣は、会計方
03/31	09:29		シティグループ・ファースト・インベストメント・マネジメント・リミテッド/レッド・アーク・グローバル・インベストメンツ（ケイマン）トラスト－償還時目標設定型ファンド１８０９
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(令和2年7月1日－令和3年6月30日) 半期報告書
成するために取締役が必要と判断する内部統制に対する責任がある。 財務書類の作成において、取締役は、会社の継続企業の前提の評価、継続企業に関連する事項の開 示 ( 該当する場合 )および継続企業の前提による会計処理の実施に責任を有する。ただし、取締役が 会社を清算または業務を停止する意思を有する場合、あるいはそうするより他に現実的な代替方法が ない場合はこの限りでない。 さらに、取締役は、当該財務書類が、香港証券先物 ( 記録の保存 ) 規則に基づき保存された記録に 準拠し、かつ香港証券先物 ( 会計および監査 ) 規則の要件を充足していることを確保する必要があ る。 財務書類の監査に対する監
03/30	11:20		明治安田生命２０１８基金特定目的会社/明治安田生命２０１８基金特定目的会社
有価証券報告書（内国資産流動化証券）－第3期(令和2年1月1日－令和2年12月31日) 有価証券報告書
虚偽表示のない財務諸表を作 成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企 業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ る。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
03/26	10:04		ＳＯＭＰＯアセットマネジメント/バークレイズ社債／インカム戦略ファンド２０１９－１２
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第1期(令和1年12月30日－令和2年12月28日) 有価証券報告書
しており、また、 監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か つ適切な監査証拠を入手したと判断している。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し
03/26	09:07		三菱ＵＦＪ国際投信/スマート・プロテクター９０（限定追加型）２０１６－１２
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(令和1年12月31日－令和2年12月28日) 有価証券報告書
する規定に従って、会社から独立してお り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基 礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務 諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない 財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ とが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
03/25	09:11		三井住友ＤＳアセットマネジメント/日興・米国バンクローン・ファンド（為替ヘッジあり）１４－１２
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第12期(令和2年6月27日－令和2年12月28日) 有価証券報告書
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 82/87重要な虚偽表示がないかどうかについて合
03/25	09:09		アセットマネジメントＯｎｅ/新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第6期(令和1年12月26日－令和2年12月25日) 有価証券報告書
者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成 し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正 に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の
03/25	09:08		三井住友ＤＳアセットマネジメント/日興・米国バンクローン・ファンド（為替ヘッジあり）１３－１２
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第14期(令和2年6月27日－令和2年12月28日) 有価証券報告書
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 83
03/19	09:48		三菱ＵＦＪ国際投信/追加型・公社債証券投資信託（１２月設定）
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第59期(令和1年12月20日－令和2年12月21日) 有価証券報告書
監査法人は、意見表明の基 礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務 諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない 財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ とが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが 適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基 づいて継続
03/19	09:43		パインブリッジ・インベストメンツ/パインブリッジ米国ライジングスター好利回り債券ファンド２０１８－０２（限定追加型・為替ヘッジあり・早期償還条項付）
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第6期(令和2年6月23日－令和2年12月21日) 有価証券報告書
制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかど うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を 開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽 表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を 表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性が
03/19	09:26		マニュライフ・インベストメント・マネジメント/マニュライフ・日系企業外貨建社債ファンド　２０１６‐０９（為替ヘッジあり／限定追加型）
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第9期(令和2年6月23日－令和2年12月21日) 有価証券報告書
た内部統制を整備及び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視すること にある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書にお