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「 特別調査委員会 」の検索結果

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発表日 時刻 コード 企業名
06/30 16:17 1447 ＳＡＡＦホールディングス
内部統制報告書－第8期(2025/04/01－2026/03/31) 内部統制報告書
た。 3【 評価結果に関する事項 】 上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判 断いたしました。 4【 付記事項 】 該当事項はありません。 5【 特記事項 】 2026 年 3 月 3 日付 「 特別調査委員会設置に関するお知らせ」のとおり、当社の元代表取締役社長らの会社財産の私 的流用等の疑いに関する内部告発 ( 以下 「 本件事案 」といいます。)について、事実関係ならびに本件事案に係る当 社の対応や内部管理体制等について、株主の皆様への透明性の確保及び客観的な判断材料の提供を目的として、当社 から独立した中立かつ公平な立場か
06/30 15:52 7363 ベビーカレンダー
内部統制報告書－第35期(2025/01/01－2025/12/31) 内部統制報告書
いが認められました。このことから事実関係及び原因等を明らかにするた め、より専門性及び客観性の高い調査が必要であると判断し、2026 年 2 月 13 日付で外部の弁護士及び公認会計士で構成 される特別調査委員会を設置いたしました。 当社は、特別調査委員会に対し、本件の事実関係の解明、財務諸表への影響の有無及び影響額の検討、類似事案の有 無の確認、並びに発生原因の分析及び再発防止策の提言を委嘱し、調査を進めてまいりました。 その結果、2026 年 3 月 31 日付で当社は特別調査委員会より調査報告書を受領し、前取締役 CFOによる売上及び現金の着 服事実が認定されました。 これを受け、当社は
06/26 14:05 2162 ｎｍｓホールディングス
内部統制報告書－第41期(2025/04/01－2026/03/31) 内部統制報告書
年 1 月 23 日付けで外部の弁護士・公認会計士で構成される特別調査委員会を設 置いたしました。その後、2026 年 3 月 13 日に特別調査委員会の調査報告書を受領し、その調査結果及びこれを踏まえ た追加的な検討の結果、当社連結子会社における当該損失に関し、過年度において引当金等を計上すべき事項が認め られました。判明した事実に基づき、2026 年 4 月 28 日に、前 々 事業年度 ( 自 2023 年 4 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日 ) 及び前事業年度 ( 自 2024 年 4 月 1 日至 2025 年 3 月 31 日 )の内部統制報告書の訂正報告書において
06/25 15:31 9433 ＫＤＤＩ
内部統制報告書－第42期(2025/04/01－2026/03/31) 内部統制報告書
大に計上されていた可能性が判明しました。これを受け、当社は外部の弁護士・ 公認会計士を含む社内調査チームを設置して追加の調査を進めた結果、2026 年 1 月上旬に広告代理事業の一部に本 件子会社の社員による不適切な取引の疑いが確認されたため、事実関係やその原因等を明らかにするためには、専 門性及び客観性のより高い調査を実施する必要があると判断し、特別調査委員会を設置いたしました。 当社は2026 年 3 月 31 日、特別調査委員会の調査報告書を受領し、同報告書に記載された調査結果から、過年度より 取引実体の無い架空循環取引が行われていたことが判明したため、本件子会社の広告代理事業に関連した
05/29 16:34 9238 バリュークリエーション
内部統制報告書－第18期(2025/03/01－2026/02/28) 内部統制報告書
、KDDI 株式会社の子会社である、ジー・プラン株式会社 ( 以下 「GP 社 」といいます。)の元従業員 ( 以下 「 某氏 」といいます。)が主導した架空循環取引 ( 以下 「 本件 GP 取引 」といいます。)の商流の一部に当社が含まれ ていることを受け、当社と利害関係を有しない外部専門家 ( 弁護士及び公認会計士 )で構成される特別調査委員会を設 置し、調査を実施いたしました。 その結果、本件 GP 取引の商流において、当社は、GP 社と下流取引先の間に入る仲介取引をする役割として巻き込ま れていたこと、及び、当社担当者は架空循環取引であることについて某氏と共謀した事実はなく、また、本件取
05/29 16:03 6228 ジェイ・イー・ティ
内部統制報告書－第17期(2025/01/01－2025/12/31) 内部統制報告書
年 2 月 9 日に特別調査委員会を設置し、調査を進めてまいりました。そ して、2026 年 4 月 30 日に特別調査委員会から調査報告書を受領し、その結果、2022 年 12 月期から2024 年 12 月期にかけ て、複数の半導体洗浄装置の売上計上時期を不正に操作する会計不正が行われたこと( 以下 「 本件事案 」といいま す。)が判明いたしました。 これに伴い当社は、本件事案に関する売上高等を過年度に遡って訂正する必要があると判断し、2022 年 12 月期の新規 上場申請のための有価証券報告書及び有価証券届出書、2023 年 12 月期の新規上場申請のための第 1 四半期報告書及び
05/15 11:30 4933 Ｉ－ｎｅ
内部統制報告書－第19期(2025/01/01－2025/12/31) 内部統制報告書
に関連し、過年度決算 における会計上の連結対象範囲又は関連当事者注記の要否の判断等についての疑義が判明したため、2026 年 2 月 12 日に 当社と利害関係を有さない外部専門家を中心とした特別調査委員会を設置し調査を実施いたしました。 当社は、2026 年 4 月 24 日に特別調査委員会から調査報告書を受領し、その結果、当該 RH 社について、以下の事実が判 明しました。 ・当社代表取締役社長である大西洋平個人が、実質的にみてRH 社の議決権の過半数を自己の計算において所有してい るのと同等の支配力を有していたこと ・当社が緊密者や同意者を通じてRH 社を実質的に支配していたものとは認め
04/30 15:33 3681 ブイキューブ
内部統制報告書－第26期(2025/01/01－2025/12/31) 内部統制報告書
関する事項については、下記 ( 特別調査委員会による調査及び米国当局による調査について)に記載 のとおり、特別調査委員会による調査等が継続中であり、調査等の結果によっては、連結財務諸表に重要かつ広範な 影響を及ぼす可能性がありますが、その影響を反映させる場合における勘定科目、金額及び注記が明らかでないため 連結財務諸表には反映していません。 3/4 EDINET 提出書類 株式会社ブイキューブ(E30114) 内部統制報告書 なお、下記 ( 特別調査委員会による調査及び米国当局による調査について)に記載のとおり、調査等は継続中であ り、当該調査を踏まえた財務報告に係る内部統制の評価範囲の見直し
04/28 16:42 4813 ＡＣＣＥＳＳ
内部統制報告書－第42期(2025/02/01－2026/01/31) 内部統制報告書
て、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。 2/13 4 【 付記事項 】 ( 前事業年度末における開示すべき重要な不備の是正 ) 当社は、前事業年度に当社グループのネットワーク事業を主に担う連結子会社である当該米国子会社における一 部取引について、不適切な売上計上の疑義が生じたため、2024 年 11 月 29 日に特別調査委員会を設置し、調査を進め てまいりました。当社は、2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会から調査報告書を受領し、その結果、当該米国子会社 において、以下の事実が判明しました。 (a) ソフトウェアのライセンスの販売取引に関し、本体契約と同時期に
01/26 15:57 3480 ジェイ・エス・ビー
内部統制報告書－第37期(2024/11/01－2025/10/31) 内部統制報告書
の研修・啓蒙 :(C) 特別調査委員会の調査により認識した会社法上及び会計・税務上の問題について、過去分については、是正 措置が完了しております。 再発防止のための研修・啓蒙につきましては、この度の事案の発生原因、問題及び是正措置を共有するため に、2025 年 5 月に、幹部従業員を含む全社向けに、事案の振り返り研修を実施いたしました。また、この度の 事案を風化させないために、毎年 9 月をコーポレートガバナンス、コンプライアンス強化月間と定め、2025 年 9 月及び10 月に、役員及び従業員向けに、コーポレートガバナンス・コード及び企業不祥事の再発防止につい ての勉強会を実施いたしました
12/23 16:59 9248 人・夢・技術グループ
内部統制報告書－第4期(2024/10/01－2025/09/30) 内部統制報告書
する事項 】 上記の評価の結果、当連結会計年度末時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると 判断しました。 4 【 付記事項 】 当社は、前事業年度において、特別調査委員会による調査の結果判明した当社連結子会社である株式会社長大 ( 以下 「 長大 」という。)における不適切な会計処理の発生原因に基づき、全社的な内部統制、及び業務プロセ スの再評価を行った結果、前事業年度末日時点において、当社及び長大の全社的な内部統制、並びに長大におけ る外部支払プロセス及び原価計算・原価振替プロセスにおいて開示すべき重要な不備を識別し、当社の財務報告 に係る内部統制は有効でないと判断し
12/18 13:30 6087 アビスト
内部統制報告書－第20期(2024/10/01－2025/09/30) 内部統制報告書
件に対する当社の認識不足及び管理体制の不備に 起因する不適切と思われる事例が確認されました。これを受け、事実関係の把握のため、2024 年 10 月 29 日、独立社外取 締役 2 名 ( 弁護士・公認会計士 ) 及び弁護士 1 名で構成する特別調査委員会を設置し、事実関係の調査、類似する事案の 存否及び事実関係の調査、その調査結果により判明した事実が業績に与える影響の調査、本件事案の原因究明と再発防 止策の策定、その他必要と認めた調査が行われました。当社は2024 年 12 月 20 日に受領した調査報告書の内容を確認した 結果、2020 年 9 月から2022 年 10 月までに受給した雇
10/31 15:46 6548 旅工房
内部統制報告書－第31期(2024/07/01－2025/06/30) 内部統制報告書
はないと判断いたしま した。 記 当社は、当社が過年度において受給した雇用調整助成金および緊急雇用安定助成金に関して、受給申請の内容につ いて精査を要する疑義が判明したため、2025 年 6 月 5 日、特別調査委員会を設置し、調査を進めてまいりました。当 社は、特別調査委員会から2025 年 8 月 29 日に調査報告書を受領し、その結果、当社において、休業中の稼働指示や稼 働実態を把握していたにもかかわらず、受給申請書に虚偽の記載を行い、雇用調整助成金の不正受給を行っていたこ と、また、2021 年 3 月期より2023 年 3 月期にかけてこれらの雇用調整助成金の不正受給による収益計上が
09/16 15:30 5966 京都機械工具
内部統制報告書－第75期(2024/04/01－2025/03/31) 内部統制報告書
。 当社は、事実関係のさらなる調査により原因を究明し、再発防止を徹底する必要があると考え、2025 年 6 月 2 日付で 調査チームを解消し、特別調査委員会を設置しました。当社は、2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会から調査報告書を受 領し、その結果、北陸 KTCにおいて親会社に対して業績を良く見せることを企図して、製品や仕掛品、原材料や貯蔵品 等の過大計上による不適切な会計処理を行っていたことが判明いたしました。 2/5 EDINET 提出書類 京都機械工具株式会社 (E01420) 内部統制報告書 これに伴い当社は、本事案に関する棚卸資産等の金額を過年度に遡って訂正する必要がある
09/16 12:05 7116 ダイワ通信
内部統制報告書－第10期(2024/04/01－2025/03/31) 内部統制報告書
から2025 年 4 月 18 日に調査報告書を受領し、その結果、子会社において、過年度から継続的 に販売先である代理店等への商品販売後も引き続き当該在庫を子会社で預かることにより売上を本来計上すべき時点 よりも早い時点で計上する不適切な会計処理が行われていたこと( 以下、「 第三者委員会調査事案 」)が判明いたし ました。 また、当社は、関連当事者取引において不適切な手続きが行われた可能性があることが判明したため、2025 年 6 月 2 日付で当社と利害関係を有しない外部の弁護士が委員長を務め、その他外部専門家の委員で構成される特別調査委 員会を設置し、調査を進めてまいりました。 当社は
08/26 14:19 2934 ジェイフロンティア
内部統制報告書－第17期(2024/06/01－2025/05/31) 内部統制報告書
売上高並びに原価の計上について、不適切な会計処理がある旨の 疑義 ( 以下 「 本事案 」といいます。)が生じているとの指摘を受けて、特別調査委員会を設置いたしました。特別 調査委員会による調査結果及びアヴァンティアによる指摘から、当社グループにおいて一部の広告取引やその他 BtoB 事業における売上高並びに原価の過大計上がなされていたことに加え、原価並びに販売費及び一般管理費の計 上額が不足していたことが明らかになりました。これらの事実は、役職員のコンプライアンス意識醸成が不十分で あったこと、牽制機能の低い組織体制であったこと、内部通報制度が有効に機能しなかったこと、本質的な議論を 回避す
08/07 16:51 1757 創建エース
内部統制報告書－第61期(2024/04/01－2025/03/31) 内部統制報告書
制は有効でないと判断い たしました。 記 当社は、2025 年 3 月 19 日付け「 特別調査委員会の設置に関するお知らせ」で開示しました通り、当社子会社と特 定取引先との取引の実在性及び当該取引先に対する債権の資産性について疑義がある旨、証券取引等監視委員会開 示検査課から指摘を受けました。 そこで、当社は指摘を受けた事項について、社外の独立した弁護士及び公認会計士から構成される特別調査委員 会を設置し、調査をすすめて参りました。 2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会より調査報告書を受領しましたが、特別調査委員会の調査の結果、2021 年 9 月 から2023 年 6 月までの調
06/30 16:16 4813 ＡＣＣＥＳＳ
内部統制報告書－第41期(2024/02/01－2025/01/31) 内部統制報告書
特別調査 委員会を設置し、調査を進めてまいりました。当社は、2025 年 6 月 30 日に特別調査委員会から調査報告書を受領し、 その結果、当該米国子会社において、以下の事実が判明しました。 (a) ソフトウェアのライセンスの販売取引に関し、本体契約と同時期に顧客をリスクフリーにするサイドレターを 別途締結し、当該米国子会社が実質的にリスクを継続的に保持する条件となっていたにもかかわらず、本体契 約のみに基づき売上を計上していたこと( 売上高の過大計上 )。 (b) ソフトウェアのライセンスの販売取引に関し、収益認識の条件が充足されていない状況であるにもかかわら ず、虚偽の取引証憑や資料を作
05/29 15:59 6173 アクアライン
内部統制報告書－第30期(2024/03/01－2025/02/28) 内部統制報告書
ました。 記 当社は、2024 年 9 月 18 日付 「 特別調査委員会の調査報告書に関するお知らせ」にて公表のとおり、特別調査委員会によ る調査報告書 ( 以下 「 本調査報告書 」といいます。) 及び2025 年 1 月 29 日 「 特別注意銘柄の指定及び上場契約違約金の徴 求に関するお知らせ」にて公表のとおり、同社代表取締役社長 ( 以下 「 社長 」という。)の主導によって、同社で行わ れていた水まわりサービス支援事業における特定の加盟店の銀行口座を通過させる資金移動取引や、特定の加盟店に対 する売上高や貸倒引当金の虚偽表示などが行われており、虚偽の決算内容が開示されていたこと、ま
03/31 16:57 9603 エイチ・アイ・エス
内部統制報告書－第44期(2023/11/01－2024/10/31) 内部統制報告書
項 】 下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、開示すべき重要な不 備に該当すると判断いたしました。従って、当社代表取締役社長矢田素史は、2024 年 10 月 31 日現在における当社グ ループの財務報告に係る内部統制は有効ではないと判断いたしました。 記 当社は、2024 年 12 月 13 日、当社の連結子会社における雇用調整助成金の不正受給の疑義、及び当社グループ全体にお ける雇用調整助成金の受給に関する問題の有無を確認するため、特別調査委員会を設置し、調査を進めてまいりまし た。当社は、特別調査委員会から2025 年 3 月 21 日に調