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「 特別調査委員会 」の検索結果
検索結果 49 件 ( 1 ～ 20) 応答時間：0.173 秒
ページ数： 3 ページ
| 発表日 | 時刻 | コード | 企業名 |
|---|---|---|---|
| 05/29 | 15:57 | 6182 | メタリアル |
| 有価証券報告書－第21期(2024/03/01－2025/02/28) 有価証券報告書 | |||
| お、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。 1 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容 当社グループの当連結会計年度の経営成績等 1) 財政状態 2022 年 2 月期において、投資有価証券及び固定資産の減損、特別調査委員会関連費用並びに課徴金引当金繰入計 上等の発生を主要因とし、「 自己資本比率 」は2021 年 2 月期末の「40.6%」から「21.5%」へと変動いたしまし た。2022 年 2 月期における悪化要因としては投資有価証券や固定資産の減損等のキャッシュアウトを伴わない損失 計上並びに特別調査委員会費用等一時的なものが占 | |||
| 05/30 | 15:12 | 6182 | メタリアル |
| 有価証券報告書－第20期(2023/03/01－2024/02/29) 有価証券報告書 | |||
| 連結会計年度末現在において判断したものであります。 1 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容 当社グループの当連結会計年度の経営成績等 1) 財政状態 2022 年 2 月期において、投資有価証券及び固定資産の減損、特別調査委員会関連費用並びに課徴金引当金繰入計 上等の発生を主要因とし、「 自己資本比率 」は2021 年 2 月期末の「40.6%」から「21.5%」へと変動いたしまし た。2022 年 2 月期における悪化要因としては投資有価証券や固定資産の減損等のキャッシュアウトを伴わない損失 計上並びに特別調査委員会費用等一時的なものが占めておりました。 その後 | |||
| 01/12 | 15:05 | 6182 | メタリアル |
| 四半期報告書－第20期第3四半期(2023/09/01－2023/11/30) 四半期報告書 | |||
| 期報告書 当第 3 四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載し た事業等のリスクについての重要な変更はありません。 なお、過年度に不適切な会計処理が行われていることが判明し、財務報告に係る内部統制に不備が生じておりまし た。 当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、これらの開示すべき重要な不備を是正するために、特 別調査委員会からの指摘・提言も踏まえ、2022 年 1 月 31 日付で、株式会社東京証券取引所に「 改善報告書 」を提出し ており、以下の再発防止策を立案し、適正な内部統制の整備及び運用を図っております。 (1 | |||
| 10/13 | 15:03 | 6182 | メタリアル |
| 四半期報告書－第20期第2四半期(2023/06/01－2023/08/31) 四半期報告書 | |||
| 不適切な会計処理が行われていることが判明し、財務報告に係る内部統制に不備が生じておりまし た。 当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、これらの開示すべき重要な不備を是正するために、特別 調査委員会からの指摘・提言も踏まえ、2022 年 1 月 31 日付で、株式会社東京証券取引所に「 改善報告書 」を提出してお り、以下の再発防止策を立案し、適正な内部統制の整備及び運用を図っております。 (1) 経営幹部を含む役員等が会計基準等への理解を深める機会の付与 (2) 会計処理に係る社内基準の策定及び運用並びにモニタリングの実行 (3) 管理部門に関する体制の強化 (4) 会計監査人 | |||
| 07/14 | 15:03 | 6182 | メタリアル |
| 四半期報告書－第20期第1四半期(2023/03/01－2023/05/31) 四半期報告書 | |||
| を認識しており、これらの開示すべき重要な不備を是正するために、特 別調査委員会からの指摘・提言も踏まえ、2022 年 1 月 31 日付で、株式会社東京証券取引所に「 改善報告書 」を提出し ており、以下の再発防止策を立案し、適正な内部統制の整備及び運用を図っております。 (1) 経営幹部を含む役員等が会計基準等への理解を深める機会の付与 (2) 会計処理に係る社内基準の策定及び運用並びにモニタリングの実行 (3) 管理部門に関する体制の強化 (4) 会計監査人とのコミュニケーション不足の解消 (5) 経営幹部を含む役員等の間でのコミュニケーションの確保 (6) 契約内容及び権利関係の整理の不 | |||
| 05/29 | 15:00 | 6182 | メタリアル |
| 有価証券報告書－第19期(2022/03/01－2023/02/28) 有価証券報告書 | |||
| 実績の総販売実績に対する割合は、 いずれの相手先も当該割合が100 分の10 未満であるため、記載を省略しております。 (2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容 経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。 なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。 1 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容 当社グループの当連結会計年度の経営成績等 1) 財政状態 2022 年 2 月期において、投資有価証券及び固定資産の減損、特別調査委員会関連費用並びに課徴金引当金 | |||
| 04/14 | 15:00 | 6182 | メタリアル |
| 2023年２月期 決算短信〔日本基準〕（連結） 決算発表 | |||
| VoicePing 株式会社 (2021 年 9 月 7 日にP2P 株式会社から商号変更 )については、事業 環境及び業績等を勘案し、回収可能価額を評価した結果、のれん相当額 162,290 千円を持分法による投資損失とし て、営業外費用に計上しております。 当連結会計年度 ( 自 2022 年 3 月 1 日至 2023 年 2 月 28 日 ) 重要性が乏しいため、記載を省略しております。 (4) 過年度決算訂正関連費用 前連結会計年度 ( 自 2021 年 3 月 1 日至 2022 年 2 月 28 日 ) 当社は、過去の会計処理に誤りがある可能性が判明したため、特別調査委員会を設置 | |||
| 01/13 | 15:01 | 6182 | メタリアル |
| 四半期報告書－第19期第3四半期(2022/09/01－2022/11/30) 四半期報告書 | |||
| 【 事業の状況 】 1【 事業等のリスク】 EDINET 提出書類 株式会社メタリアル(E31901) 四半期報告書 当第 3 四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載し た事業等のリスクについての重要な変更はありません。 なお、過年度に不適切な会計処理が行われていることが判明し、財務報告に係る内部統制に不備が生じておりまし た。 当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、これらの開示すべき重要な不備を是正するために、特 別調査委員会からの指摘・提言も踏まえ、2022 年 1 月 31 日付で、株式会社東京証券取引所に「 改善報 | |||
| 01/13 | 15:00 | 6182 | メタリアル |
| 2023年２月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結） 決算発表 | |||
| グループにおける新型コロナウイルス感染症の影響について、当第 3 四半期連結累計期間において、前連結 会計年度の有価証券報告書に記載した内容に重要な変更はありません。 - 7 -株式会社メタリアル (6182) 2023 年 2 月期第 3 四半期決算短信 ( 四半期連結損益計算書関係 ) (1) 過年度決算訂正関連費用 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自 2021 年 3 月 1 日至 2021 年 11 月 30 日 ) 当社は、過去の会計処理に誤りがある可能性が判明したため、特別調査委員会を設置し、同委員会の調査結果に より判明した事実を反映して過年度決算の訂正を行いました。 その結果、当 | |||
| 10/14 | 15:05 | 6182 | メタリアル |
| 四半期報告書－第19期第2四半期(令和4年6月1日－令和4年8月31日) 四半期報告書 | |||
| 務報告に係る内部統制に不備が生じておりまし た。 当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、これらの開示すべき重要な不備を是正するために、特別 調査委員会からの指摘・提言も踏まえ、2022 年 1 月 31 日付で、株式会社東京証券取引所に「 改善報告書 」を提出してお り、以下の再発防止策を立案し、適正な内部統制の整備及び運用を図っております。 (1) 経営幹部を含む役員等が会計基準等への理解を深める機会の付与 (2) 会計処理に係る社内基準の策定及び運用並びにモニタリングの実行 (3) 管理部門に関する体制の強化 (4) 会計監査人とのコミュニケーション不足の解消 (5) 経営 | |||
| 08/08 | 15:30 | 6182 | メタリアル |
| 東京証券取引所への「改善状況報告書」の提出に関するお知らせ その他のIR | |||
| .............................. 27 1 実効性のある内部監査を実施するための環境整備 ................................................. 27 2 適切な内部通報制度の設計及び報告窓口の指定 ..................................................... 28 (3) 改善措置の実施状況及び運用状況に対する上場会社の評価 ..................................... 29 21. 改善報告書の提出経緯 (1) 過年度決算訂正の内容 当社は、2021 年 11 月 29 日付 「 特別調査委員会の | |||
| 07/15 | 15:01 | 6182 | メタリアル |
| 四半期報告書－第19期第1四半期(令和4年3月1日－令和4年5月31日) 四半期報告書 | |||
| いて、重要な 変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 2/17第 2【 事業の状況 】 1【 事業等のリスク】 EDINET 提出書類 株式会社メタリアル(E31901) 四半期報告書 当第 1 四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載し た事業等のリスクについての重要な変更はありません。 なお、過年度に不適切な会計処理が行われていることが判明し、財務報告に係る内部統制に不備が生じておりまし た。 当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、これらの開示すべき重要な不備を是正するために、特 別調査委員会か | |||
| 05/27 | 15:35 | 6182 | メタリアル |
| コーポレート・ガバナンス報告書 コーポレート・ガバナンス報告書 | |||
| 構成員とする特別調査委員会を設置し、当該案件や類似案件に関する会計処理等に関して調査を実施いたしました。 2021 年 11 月 29 日、特別調査委員会から調査報告書を受領し、売上高の過大計上並びにソフトウエア及びソフトウエア仮勘定の過大計上等が判 明いたしました。 当社は、報告内容を検討の結果、過年度の決算を訂正し、2021 年 11 月 30 日に、2019 年 2 月期から2021 年 2 月期までの有価証券報告書、及び20 19 年 2 月期第 3 四半期報告書から2022 年 2 月期第 1 四半期までの四半期報告書について、訂正報告書を提出いたしました。 今般、当社グループにおい | |||
| 05/27 | 15:30 | 6182 | メタリアル |
| 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ その他のIR | |||
| き重要な不備の内容 当社は、2021 年 10 月 11 日から同月 12 日にかけて、外部機関から、当社の MT 事業にお ける開発プロジェクト及びプロダクトの一部について、「 収益認識及び期間帰属の妥当性 」 及び「ソフトウエア資産計上の妥当性 」 等について指摘を受けたため、2021 年 10 月 15 日 に、外部の弁護士及び公認会計士を構成員とする特別調査委員会を設置し、当該案件や類似 案件に関する会計処理等に関して調査を実施いたしました。 2021 年 11 月 29 日、特別調査委員会から調査報告書を受領し、売上高の過大計上並びに ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定の過大計上等が | |||
| 05/27 | 15:02 | 6182 | メタリアル |
| 内部統制報告書－第18期(令和3年3月1日－令和4年2月28日) 内部統制報告書 | |||
| 」 及び「ソフトウエア資産計上の妥当性 」 等について指摘 を受けたため、2021 年 10 月 15 日に、外部の弁護士及び公認会計士を構成員とする特別調査委員会を設置し、当該案件 や類似案件に関する会計処理等に関して調査を実施した。 2021 年 11 月 29 日、特別調査委員会から調査報告書を受領し、売上高の過大計上並びにソフトウエア及びソフトウエ ア仮勘定の過大計上等が判明した。 当社は、報告内容を検討の結果、過年度の決算を訂正し、2021 年 11 月 30 日に、2019 年 2 月期から2021 年 2 月期まで の有価証券報告書、及び2019 年 2 月期第 3 四半期報告書 | |||
| 05/27 | 15:01 | 6182 | メタリアル |
| 有価証券報告書－第18期(令和3年3月1日－令和4年2月28日) 有価証券報告書 | |||
| に影響を及ぼす可能性があります。 (2) 内部統制について 当連結会計年度において、当社グループは、過去の会計処理に誤りがある可能性が判明したため、特別調査委員会 を設置し、調査を行った結果、過去より当社のソフトウエア関連資産の残高が過大に計上されていたことが判明いた しました。当社は特別調査委員会からの提言も踏まえ、再発防止策を策定いたしましたが、今後、これらの施策を着 実に実行するとともに、全社統制を意識した組織の構築を図るべく、内部統制の重要性を認識し、規程及びルールの 見直しと全社統制を強化するプロジェクトをより一層推し進め、内部統制の整備・運用を徹底するとともに、再発防 止に努めてま | |||
| 05/13 | 14:22 | 6182 | メタリアル |
| 臨時報告書 臨時報告書 | |||
| 27 日 4. 退任する監査公認会計士等が直近 3 年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項 該当事項はありません。 5. 当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯 当社の会計監査人である監査法人アヴァンティアは、2022 年 5 月 26 日開催予定の第 18 期定時株主総会終結の時を もって任期満了となります。 当社は、2021 年 11 月 30 日付の「 特別調査委員会の調査報告書公表に関するお知らせ」にて公表した特別調査委員会 の調査結果を踏まえ、2021 年 11 月 30 日付で関東財務局長宛に過年度の有価証券報告書等の訂正報告書を提出しており ます。加えて | |||
| 04/14 | 15:00 | 6182 | メタリアル |
| 2022年2月期 決算短信〔日本基準〕（連結） 決算発表 | |||
| 3 月 1 日至 2021 年 2 月 28 日 ) 該当事項はありません。 当連結会計年度 ( 自 2021 年 3 月 1 日至 2022 年 2 月 28 日 ) 当社は、過去の会計処理に誤りがある可能性が判明したため、特別調査委員会を設置し、同委員会の調査結果に より判明した事実を反映して過年度決算の訂正を行いました。 その結果、当該訂正に伴い2022 年 2 月 28 日までに発生した訂正監査報酬、特別調査委員会による調査費用、訂正 開示書類作成支援費用等 207,056 千円を特別損失に過年度決算訂正関連費用として計上しております。 (4) 課徴金引当金繰入額 前連結会計年度 | |||
| 04/14 | 15:00 | 6182 | メタリアル |
| 公認会計士等の異動に関するお知らせ その他のIR | |||
| 、2022 年 5 月 26 日開催予定の第 18 期定時株主総会終結の時をもって任期満了となります。 当社は、2021 年 11 月 29 日付けの「 特別調査委員会の調査報告書公表に関するお知らせ」 にて公表した特別調査委員会の調査結果を踏まえ、2021 年 11 月 30 日に過年度の有価証券 報告書等の訂正報告書を提出しております。加えて、特別調査委員会からの提言を踏まえ、 経営改善へ向けた具体的な再発防止策を策定し、株式会社東京証券取引所に 2022 年 1 月 31 日に改善報告書を提出し、その防止策に基づき、新たな内部統制の整備及び運用体制の構築 を進めている最中であります。 こ | |||
| 01/31 | 15:30 | 6182 | メタリアル |
| 東京証券取引所への「改善報告書」の提出に関するお知らせ その他のIR | |||
| 29 日付 「 特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」にて 公表いたしましたとおり、特別調査委員会から同日付 「 調査報告書 」を受領し、同月 30 日 に過年度決算短信等の訂正を行いました。訂正した過年度決算短信等及び本件訂正が業績 に及ぼす影響額については、以下のとおりです。 1 訂正した過年度決算短信等 【 有価証券報告書 】 第 15 期 ( 自 2018 年 3 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日 ) 第 16 期 ( 自 2019 年 3 月 1 日至 2020 年 2 月 29 日 ) 第 17 期 ( 自 2020 年 3 月 1 日至 2021 年 2 | |||