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「 不適切な会計処理 」の検索結果

検索結果 20 件 ( 1 ～ 20) 応答時間：1.019 秒

ページ数：　1 ページ

発表日 時刻 コード 企業名
06/25 16:52 3079 ディーブイエックス
有価証券報告書－第40期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
ルートの最適化 ・遅延通知や緊急対応体制の構築等のリスク管理プロセスの強化 (3) 事業運営に関わるリスク(コンプライアンス) 1 不適切な会計処理の発生 当社グループにおきましては、常日頃適切な会計処理を心がけ、実施しておりますが、内部統制システムにお いて不備が発生し見直しが行われないこと等により、不正確な事務、あるいは事故・不正等が発生した場合に は、誤謬を原因とする開示書類の虚偽記載やこれに対する行政上の措置により、損害や信用の毀損が生じる可能 性があります。 また、新たな取引形態等におけるルールの未整備やルール運用の不備により、仕入・売上・資産の計上に誤り が生じ、誤った財務報告がされ
06/25 16:00 7677 ヤシマキザイ
有価証券報告書－第82期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
は、第 80 期内部統制報告書に記載した不適切な会計処理に関連する課題に対し、再発防止策の整 備および運用の見直しを進めてまいりました。その結果、2025 年 6 月 26 日に提出した第 81 期内部統制報告書におい て当社の財務報告に係る内部統制は有効に機能していることを確認しております。 今後は、当該統制の実効性を継続的に検証するとともに、業務プロセスの高度化およびグループ全体での内部統 制の定着を図り、経営の透明性および信頼性の更なる向上に努めてまいります。加えて、コンプライアンスおよび コーポレート・ガバナンス体制の実効性向上、ならびにリスク管理体制の高度化に継続的に取り組み、企業価
06/25 15:41 9357 名港海運
有価証券報告書－第103期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
、当社グループの経営成績・財政 状況に影響を及ぼす可能性があります。加えて、当社グループでは財務報告の信頼性を確保するための体制を整 備しておりますが、万が一、不適切な会計処理により財務報告に誤りがあった場合には、社会的信用の低下を招 き、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。 (7) 情報セキュリティに関するリスク 当社グループでは、各種物流情報システムを構築し、顧客との情報交換を行っております。昨今、高度化・多 様化するサイバー脅威から顧客情報等の情報を保護し、システムの安定稼働を維持する必要性が一段と高まって おります。ファイアウォールの設置や外部監視センターによる不正通信
06/25 15:34 7951 ヤマハ
有価証券報告書－第202期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
ております。 ( 関連する中期経営計画の戦略方針 ) 経営基盤の強化 財 務 ・ 税 務 (リスクの説明 ) 当社グループは、適正で透明性の高い財務報告に 努めておりますが、不適切な会計処理により財務報 告に誤りがあった場合、当社グループの社会的信用 の毀損につながる可能性があります。 また、当社グループは、投資有価証券、土地、退 職給付債務等の時価や金利の変動影響を受ける資産 及び負債を保有しておりますが、これらの変動が財 政状態及び経営成績に影響を与える可能性がありま す。 なお、当社グループは、全世界で事業展開してお りますが、各国における租税制度の改正、税務行政 の変更や税務申告におけ
06/25 15:34 9065 山九
有価証券報告書－第117期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
しています。ただし、不適切な会計処理、粉飾決算、税務申告漏れ等が生じた場 合、法令等に基づく処分のほか当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。 当社グループでは、不正会計および粉飾決算を防止すべく、財務報告に係る内部統制の整備と運用の強化、内部 監査によるモニタリングを継続的に実施し、財務報告の信頼性向上に努めています。 (13) 品質 当社グループは、作業品質および施工品質の維持・向上を重要な経営課題の1つと位置付けています。作業上の 瑕疵、取引先設備の破損、成果物の品質不良等が発生した場合、取引先企業への損害賠償、追加対応費用の発生、 契約の解除や新規作業の失注等に
06/25 15:30 1375 ユキグニファクトリー
有価証券報告書－第9期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
いたけ2 株式の公開買付け実施及び同社の吸収合併 当社は、主力のまいたけを中心に、エリンギ、ぶなしめじ、その他のきのこ製品を含めた市場においても確固た る地位を築き上げてきました。しかしながら、国内人口が減少傾向にシフトし、国内きのこ消費量が頭打ちとなる 中で、抜本的な成長戦略の見直し、及びその実行が不可欠となりました。また、2013 年 10 月 ~11 月にかけて公表さ れた不適切な会計処理の発覚を端緒として、安定的なガバナンス体制の構築が急務とされておりました。 そのような中、中長期的に当社が持続的な企業価値向上を実現させていくためには、当社の資本を再構成して非 上場化し、また機動的かつ
06/25 14:25 8145 中部水産
有価証券報告書－第83期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
せ」 及び2024 年 4 月 15 日 付 「 過年度の有価証券報告書等に係る訂正報告書の提出及び過年度の決算短信等に係る訂正に関 するお知らせ」において公表いたしました内容を踏まえ、過年度における不適切な会計処理に係 る費用 ( 特別調査委員会の調査費用及び外部委託費用並びに過年度決算訂正に係る追加的な監査 費用等 )を過年度決算訂正関連費用として特別損失に計上しております。 前事業年度 ( 自 2024 年 4 月 1 日 至 2025 年 3 月 31 日 ) 当事業年度 ( 自 2025 年 4 月 1 日 至 2026 年 3 月 31 日 ) 42,314 千円 - 千円 53
06/25 13:00 7735 ＳＣＲＥＥＮホールディングス
有価証券報告書－第85期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
永正雄 ( 常勤 ) 吉川哲朗 ( 社外 ) 横山誠二 ( 社外 ) 出席回数 17 回 17 回 17 回 17 回 当事業年度の監査役会における具体的な検討内容は、以下のとおりであります。 ・監査方針、監査計画、および職務分担 ・監査役会監査報告書 ・実地監査、会計監査人との連携、社内関係部門との連携をはじめとする監査活動の年間レビュー ・内部統制システムの整備・運用状況 ・「Sustainable Value 2026」の進捗状況 ・取締役会議案の事前審議 ・会計監査人に関する評価および報酬の同意 ・会計監査人の非保証業務への同意 ・子会社における不適切な会計処理に関する再発防止策の実行
06/24 15:30 9409 テレビ朝日ホールディングス
有価証券報告書－第86期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
は、視聴者、アド バタイザーをはじめステークホルダーからの信用・信頼に大きく依拠しております。このため、コンプライアンス 違反や内部統制の不備による、社会的な信用失墜とそれに伴うアドバタイザーの広告出稿控えが急速に進行すると いうリスクを内在しております。当社グループにおいても、不適切な会計処理、情報漏洩、ハラスメントといった コンプライアンス上の問題や、業務プロセスの脆弱性、情報システムにおけるセキュリティ上の欠陥など内部統制 の不備が万が一にも発生した場合、企業イメージの著しい毀損、アドバタイザーからの契約の解除、訴訟や規制当 局からの処分等につながり、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性
06/24 14:53 6675 サクサ
有価証券報告書－第23期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
重点監査項目として取組みました。 ・経営方針・経営計画 ( 年度および中期計画 )の遂行状況については、取締役会、トップマネジメント 委員会、経営会議等に出席し、経営方針・経営計画に対する業務執行状況報告の審議状況を確認しまし た。 ・会社の認識の高いリスクへの対応状況については、不適切な会計処理の再発防止策の運用状況、およ び当社コンプライアンス・リスクマネジメント委員会で高いリスクとして認識されている、経営リス ク、情報セキュリティリスク、災害・事故リスク( 感染症感染リスク等も含む) 等への対応状況を確認 しました。 56/142 EDINET 提出書類 サクサ株式会社 (E01874
06/24 11:07 6849 日本光電工業
有価証券報告書－第75期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
リスク 人権リスク リスクの内容 諸法令等の遵守を怠ること等により、損失を被るリスク 製品やサービスの安全性、信頼性に問題が生じ、損失を被るリスク 社内 ITインフラおよび製品・サービスにおけるシステム、ネットワークの障害や 誤作動、不正使用等により損失を被るリスク 災害・事故によって業務遂行に支障をきたし損失を被るリスク 環境に与える影響の低減、環境汚染の予防活動が十分でなく、環境汚染等が発生 し、損失を被るリスク ・市場環境や取引先等の信用状況の変化によって保有資産の価値が変動し損失を 被るリスク ・不適切な会計処理により、損失を被るリスク 不適切な開示により損失を被るリスク 経営戦略の誤
06/24 09:19 6768 タムラ製作所
有価証券報告書－第103期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
、グループ全体に周知徹底を図っています。 10) 業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要 (ⅰ) コンプライアンスに関する取組みの運用状況 タムラグループは、倫理法令遵守規程等、コンプライアンスに関する社内規程を整備しています。 2025 年度のコンプライアンスに関する主な取組みは下記のとおりです。 ・2024 年の子会社における不適切な会計処理をうけ、意識改革プロジェクトをグループ全体で展開。グ ループ管理を強化する組織の設置、コンプライアンス意識向上のための研修、社内ルールの改定、内 部統制の徹底等を実施 ・経営トップからのコンプライアンスメッセージの発信 ・定例のグローバル管理職向
06/23 15:51 6740 ジャパンディスプレイ
有価証券報告書－第24期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
年 3 月期に、過年度決算において不適切な会計処理が行われていたことが判明し、財務 報告に係る内部統制に重要な不備がありました。これにより損害を被ったとして、2020 年 7 月に株主から当社 及び元取締役 10 名に対し、約 3,858 百万円の損害賠償請求が提起されています。この不備を是正するため、ガバ ナンス向上委員会を設置し、再発防止策を全社で実行いたしました。その結果、2021 年 3 月期末には重要な不 備が解消され、これまで有効な内部統制報告が確保されています。しかしながら、再発防止に取組みつつも、 対応が有効に機能せず、又は新たな内部統制の不備が発生した場合には、財務報告の信頼
06/23 15:30 7199 プレミアグループ
有価証券報告書－第11期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
ております。 社外監査役樋口節夫氏は、公認会計士としての職務を通じて培われた財務・会計に関する専門的な知識及び豊富 な経験を有しております。 社外監査役成田由加里氏は、公認会計士としての職務を通じて培われた財務・会計に関する専門的な知識及び豊 富な経験を有しております。 監査役監査の手続きとしては、監査役監査基準及び期初に策定する監査計画に基づき、取締役会への出席の他、 会計監査人と連携し不適切な会計処理の予防監査に努め、また定期的な内部監査部門との連携、各部門への往査を 実施することとしております。 また、常勤監査役は取締役会に加え、グループ執行役員会議等の重要な会議への出席や社内稟議の確認
06/23 09:14 2218 日糧製パン
有価証券報告書－第92期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
営指標等の推移については記 載しておりません。 2. 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。 3. 潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 4. 最高株価及び最低株価は、札幌証券取引所におけるものであります。 5. 過年度において不適切な会計処理が行われていたことが判明したため、第 88 期の主要な経営指標等は訂正後 2/74 の決算数値を記載しております。 6. 第 90 期の1 株当たり配当額 20 円には、創業 80 周年記念配当 5 円を含んでおります。 7. 第 92 期の1 株当たり配
06/22 13:07 7840 フランスベッドホールディングス
有価証券報告書－第23期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
営 成績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。 (9) ガバナンスに関するリスク 当社グループは、当社及び国内外子会社 10 社で構成されており、グループ全体の統制のもと適正な業務運営及び 法令遵守の徹底に努めております。また、コーポレート・ガバナンスの状況等に記載のとおり、各種の規程整備、 重要事項の報告・承認プロセス、内部監査・モニタリング、教育・啓発等の取り組みにより、ガバナンス及び内部 統制の実効性向上を図っております。 しかしながら、これらの取り組みにもかかわらず、グループ会社を含む業務運営において、ガバナンスが有効に 機能しない場合や統制が不十分となった場合、法令違反・不適切な会計処理・品
06/22 10:36 6645 オムロン
有価証券報告書－第89期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
の支払い、ブランド価値の棄損につながる以下のようなリスクが発生する可能性があります。 ・社内不正や会計基準に準拠しない不適切な会計処理の発生 ・市況の悪化やシステム等への投資効果が十分でないことによる資産の貸倒や評価額の下落 ・関税法や移転価格税制等に関する法規制違反 体制財務報告に係る内部統制の基本的枠組み、取締役会で承認した「 税務方針 」のもと、グローバル 理財本部を中心に、会計・税務の適正性を担保するための体制・ルールを整備し、運用しています。 ・関連 OGR: 会計・資金ルール、不正統制ルール、J-SOX 推進ルール、関税・通関ルール 取組み具体的には、以下を含む対策を推進しています
06/19 13:50 4043 トクヤマ
有価証券報告書－第162期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
す。その場合、当社グルー プの業績および財務内容に大きな影響 を与える可能性があります。 当社グループは、事業活動における決 算や財務報告に関して、不適切な会計 処理や誤った財務状況を報告すること により、投資家をはじめとするステー クホルダーを誤導する可能性があるこ とを認識しています。また、正しく税 務申告が行えなかったことによる課徴 金の支払いや当社グループの社会的信 用低下などにより、当社グループの業 績および財務内容に大きな影響を与え る可能性が存在します。 制の強化に取り組んでおります。 当社グループは、人権尊重をあら ゆる事業活動の基本に据え、企業 としての人権尊重責任を果たすた
06/19 13:46 6381 アネスト岩田
有価証券報告書－第80期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
となります。 ・当社の個別財務諸表における関係会社株式等の減損損失の判定 ・連結財務諸表の基礎データとなる子会社等の保有する固定資産の減損損失の判定 ・連結財務諸表におけるのれんの計上時の償却年数の算定、及び、減損損失の判定 これらの判断時点における事業計画が適切なものではない場合には、結果として不適切な会計処理をおこなっ たことになり、当社の信用が著しく失われるリスクがあるものと理解しております。 このため、各子会社等の事業計画の策定にあたっては、主管である当社の事業部門及び経理部門が積極的に関 与しております。また、これらの事業計画は経営及び会計に知見のある社外取締役が過半数を占める取締役
06/19 11:26 7575 日本ライフライン
有価証券報告書－第46期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
6 月 30 日 (5 年ごとの更新 ) 不正な手段による許可の取得や 役員等の欠格条項違反に該当し た場合は許可の取消し ( 医薬品医療機器等法第 75 条 ) ⅴ コンプライアンス 経営への影響度 : 大 / 発生可能性 : 低 リスク: 不適切な会計処理、国内外の公務員等に対する贈収賄、入札談合や販売価格拘束等の独占禁止法違反、 およびインサイダー取引等の違法行為が発生した場合、多額の課徴金や刑事罰の科刑、社会的信用の失墜を招 き、当社グループの経営成績や事業継続に重大な影響を及ぼすおそれがあります。また、他社の知的財産権侵害 に伴う製品の供給停止や損害賠償、内部者による技術情報の漏えい