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「 不適切な会計処理 」の検索結果

検索結果 20 件 ( 1 ～ 20) 応答時間：1.161 秒

ページ数：　1 ページ

発表日 時刻 コード 企業名
06/24 15:30 9409 テレビ朝日ホールディングス
有価証券報告書－第86期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
は、視聴者、アド バタイザーをはじめステークホルダーからの信用・信頼に大きく依拠しております。このため、コンプライアンス 違反や内部統制の不備による、社会的な信用失墜とそれに伴うアドバタイザーの広告出稿控えが急速に進行すると いうリスクを内在しております。当社グループにおいても、不適切な会計処理、情報漏洩、ハラスメントといった コンプライアンス上の問題や、業務プロセスの脆弱性、情報システムにおけるセキュリティ上の欠陥など内部統制 の不備が万が一にも発生した場合、企業イメージの著しい毀損、アドバタイザーからの契約の解除、訴訟や規制当 局からの処分等につながり、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性
06/24 14:53 6675 サクサ
有価証券報告書－第23期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
重点監査項目として取組みました。 ・経営方針・経営計画 ( 年度および中期計画 )の遂行状況については、取締役会、トップマネジメント 委員会、経営会議等に出席し、経営方針・経営計画に対する業務執行状況報告の審議状況を確認しまし た。 ・会社の認識の高いリスクへの対応状況については、不適切な会計処理の再発防止策の運用状況、およ び当社コンプライアンス・リスクマネジメント委員会で高いリスクとして認識されている、経営リス ク、情報セキュリティリスク、災害・事故リスク( 感染症感染リスク等も含む) 等への対応状況を確認 しました。 56/142 EDINET 提出書類 サクサ株式会社 (E01874
06/24 11:07 6849 日本光電工業
有価証券報告書－第75期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
リスク 人権リスク リスクの内容 諸法令等の遵守を怠ること等により、損失を被るリスク 製品やサービスの安全性、信頼性に問題が生じ、損失を被るリスク 社内 ITインフラおよび製品・サービスにおけるシステム、ネットワークの障害や 誤作動、不正使用等により損失を被るリスク 災害・事故によって業務遂行に支障をきたし損失を被るリスク 環境に与える影響の低減、環境汚染の予防活動が十分でなく、環境汚染等が発生 し、損失を被るリスク ・市場環境や取引先等の信用状況の変化によって保有資産の価値が変動し損失を 被るリスク ・不適切な会計処理により、損失を被るリスク 不適切な開示により損失を被るリスク 経営戦略の誤
06/24 09:19 6768 タムラ製作所
有価証券報告書－第103期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
、グループ全体に周知徹底を図っています。 10) 業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要 (ⅰ) コンプライアンスに関する取組みの運用状況 タムラグループは、倫理法令遵守規程等、コンプライアンスに関する社内規程を整備しています。 2025 年度のコンプライアンスに関する主な取組みは下記のとおりです。 ・2024 年の子会社における不適切な会計処理をうけ、意識改革プロジェクトをグループ全体で展開。グ ループ管理を強化する組織の設置、コンプライアンス意識向上のための研修、社内ルールの改定、内 部統制の徹底等を実施 ・経営トップからのコンプライアンスメッセージの発信 ・定例のグローバル管理職向
06/23 15:51 6740 ジャパンディスプレイ
有価証券報告書－第24期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
年 3 月期に、過年度決算において不適切な会計処理が行われていたことが判明し、財務 報告に係る内部統制に重要な不備がありました。これにより損害を被ったとして、2020 年 7 月に株主から当社 及び元取締役 10 名に対し、約 3,858 百万円の損害賠償請求が提起されています。この不備を是正するため、ガバ ナンス向上委員会を設置し、再発防止策を全社で実行いたしました。その結果、2021 年 3 月期末には重要な不 備が解消され、これまで有効な内部統制報告が確保されています。しかしながら、再発防止に取組みつつも、 対応が有効に機能せず、又は新たな内部統制の不備が発生した場合には、財務報告の信頼
06/23 15:30 7199 プレミアグループ
有価証券報告書－第11期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
ております。 社外監査役樋口節夫氏は、公認会計士としての職務を通じて培われた財務・会計に関する専門的な知識及び豊富 な経験を有しております。 社外監査役成田由加里氏は、公認会計士としての職務を通じて培われた財務・会計に関する専門的な知識及び豊 富な経験を有しております。 監査役監査の手続きとしては、監査役監査基準及び期初に策定する監査計画に基づき、取締役会への出席の他、 会計監査人と連携し不適切な会計処理の予防監査に努め、また定期的な内部監査部門との連携、各部門への往査を 実施することとしております。 また、常勤監査役は取締役会に加え、グループ執行役員会議等の重要な会議への出席や社内稟議の確認
06/23 09:14 2218 日糧製パン
有価証券報告書－第92期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
営指標等の推移については記 載しておりません。 2. 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。 3. 潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 4. 最高株価及び最低株価は、札幌証券取引所におけるものであります。 5. 過年度において不適切な会計処理が行われていたことが判明したため、第 88 期の主要な経営指標等は訂正後 2/74 の決算数値を記載しております。 6. 第 90 期の1 株当たり配当額 20 円には、創業 80 周年記念配当 5 円を含んでおります。 7. 第 92 期の1 株当たり配
06/22 13:07 7840 フランスベッドホールディングス
有価証券報告書－第23期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
営 成績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。 (9) ガバナンスに関するリスク 当社グループは、当社及び国内外子会社 10 社で構成されており、グループ全体の統制のもと適正な業務運営及び 法令遵守の徹底に努めております。また、コーポレート・ガバナンスの状況等に記載のとおり、各種の規程整備、 重要事項の報告・承認プロセス、内部監査・モニタリング、教育・啓発等の取り組みにより、ガバナンス及び内部 統制の実効性向上を図っております。 しかしながら、これらの取り組みにもかかわらず、グループ会社を含む業務運営において、ガバナンスが有効に 機能しない場合や統制が不十分となった場合、法令違反・不適切な会計処理・品
06/22 10:36 6645 オムロン
有価証券報告書－第89期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
の支払い、ブランド価値の棄損につながる以下のようなリスクが発生する可能性があります。 ・社内不正や会計基準に準拠しない不適切な会計処理の発生 ・市況の悪化やシステム等への投資効果が十分でないことによる資産の貸倒や評価額の下落 ・関税法や移転価格税制等に関する法規制違反 体制財務報告に係る内部統制の基本的枠組み、取締役会で承認した「 税務方針 」のもと、グローバル 理財本部を中心に、会計・税務の適正性を担保するための体制・ルールを整備し、運用しています。 ・関連 OGR: 会計・資金ルール、不正統制ルール、J-SOX 推進ルール、関税・通関ルール 取組み具体的には、以下を含む対策を推進しています
06/19 13:50 4043 トクヤマ
有価証券報告書－第162期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
す。その場合、当社グルー プの業績および財務内容に大きな影響 を与える可能性があります。 当社グループは、事業活動における決 算や財務報告に関して、不適切な会計 処理や誤った財務状況を報告すること により、投資家をはじめとするステー クホルダーを誤導する可能性があるこ とを認識しています。また、正しく税 務申告が行えなかったことによる課徴 金の支払いや当社グループの社会的信 用低下などにより、当社グループの業 績および財務内容に大きな影響を与え る可能性が存在します。 制の強化に取り組んでおります。 当社グループは、人権尊重をあら ゆる事業活動の基本に据え、企業 としての人権尊重責任を果たすた
06/19 13:46 6381 アネスト岩田
有価証券報告書－第80期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
となります。 ・当社の個別財務諸表における関係会社株式等の減損損失の判定 ・連結財務諸表の基礎データとなる子会社等の保有する固定資産の減損損失の判定 ・連結財務諸表におけるのれんの計上時の償却年数の算定、及び、減損損失の判定 これらの判断時点における事業計画が適切なものではない場合には、結果として不適切な会計処理をおこなっ たことになり、当社の信用が著しく失われるリスクがあるものと理解しております。 このため、各子会社等の事業計画の策定にあたっては、主管である当社の事業部門及び経理部門が積極的に関 与しております。また、これらの事業計画は経営及び会計に知見のある社外取締役が過半数を占める取締役
06/19 11:26 7575 日本ライフライン
有価証券報告書－第46期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
6 月 30 日 (5 年ごとの更新 ) 不正な手段による許可の取得や 役員等の欠格条項違反に該当し た場合は許可の取消し ( 医薬品医療機器等法第 75 条 ) ⅴ コンプライアンス 経営への影響度 : 大 / 発生可能性 : 低 リスク: 不適切な会計処理、国内外の公務員等に対する贈収賄、入札談合や販売価格拘束等の独占禁止法違反、 およびインサイダー取引等の違法行為が発生した場合、多額の課徴金や刑事罰の科刑、社会的信用の失墜を招 き、当社グループの経営成績や事業継続に重大な影響を及ぼすおそれがあります。また、他社の知的財産権侵害 に伴う製品の供給停止や損害賠償、内部者による技術情報の漏えい
06/18 15:35 6701 日本電気
有価証券報告書－第188期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
。)の 0.5~1 倍 (ト) 報酬における一定の制限事項 ( 報酬の返還等 ) 当社は、取締役および執行役によるコンプライアンス違反もしくは不適切な会計処理等の発覚または財務 諸表の遡及修正による会社の価値の毀損等がある場合に、譲渡制限解除前の株式の無償取得または報酬に対 する受益権の没収 (マルス)または返還 (クローバック)を請求できる一定の制限事項を設定しています。 当該制限事項は、賞与および株式報酬に設定し、発動条件は、個人および会社側のそれぞれに起因する事象 を設定します。 なお、発動については、取締役会での審議および報酬委員会での決議を必要としています。 2 役員の報酬等の額また
06/12 16:49 8131 ミツウロコグループホールディングス
有価証券報告書－第117期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
、ハラスメント等が発生した場合については、2026 年 1 月 1 日 付で新たに設けた「エシックス&コンプライアンス審議会 」により処分の要否が審議され、各社において就業 規則に基づき適切な処分がなされる体制を構築しました。 ⅶ. 当社グループでは全ての管理職から不適切な会計処理、意図的な虚偽報告、その他の不正を行わないことを誓 約する誓約書を取得し、また全従業員からコンプライアンス違反を行わないことを誓約する誓約書を取得し、 コンプライアンスを意識させることで不祥事等の未然防止を図っております。 ⅷ. 組織的又は個人的な法令違反、不正等行為の未然防止および早期発見を目的として、当社人事担当部門及び内
06/12 13:30 7971 東リ
有価証券報告書－第162期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
リック株式会社の元 従業員による売上と費用の過大計上の不正な会計処理の事 実が確認された。なお、会社は、本件行為が過年度の連結 財務諸表に与える影響は軽微であると判断し、過年度の連 結財務諸表の訂正を行っていない。 不正行為による会計処理が発生した場合、事実関係を正 確かつ網羅的に把握し、他の不正行為による不適切な会計 処理の有無を確認し、連結財務諸表への影響を検討する必 要がある。 これらの検討には不正に関する専門的な知識及び慎重な 検討が必要となることから、当監査法人は当該事項を監査 上の主要な検討事項の一つに該当するものと判断した。 監査上の対応 当監査法人は、本件行為の判明を受けて、主とし
06/01 13:07 6173 アクアライン
有価証券報告書－第31期(2025/03/01－2026/02/28) 有価証券報告書
の自己資本利益率は、親会社株主に帰属する当期純損失を計上 しているため記載しておりません。 3. 第 27 期及び第 28 期の平均臨時雇用者数については、臨時雇用者数の総数が従業員の100 分の10 未満のため、 記載を省略しております。 4.「 収益認識に関する会計基準 」( 企業会計基準第 29 号 2020 年 3 月 31 日 ) 等を第 28 期の期首から適用してお り、第 28 期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっておりま す。 5. 過年度において不適切な会計処理が行われていたことが判明したため、第 27 期、第 28 期及び第 29
05/29 15:54 6228 ジェイ・イー・ティ
有価証券報告書－第17期(2025/01/01－2025/12/31) 有価証券報告書
・リースであるかオペレーティング・リースであるかに関わらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償 却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。 (2) 適用予定日 2028 年 12 月期の期首から適用いたします。 (3) 当該会計基準等の適用による影響 「リースに関する会計基準 」 等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま す。 ( 追加情報 ) ( 不適切な会計処理について) 当社は、2026 年 2 月 6 日付 「2025 年 12 月期決算発表の延期に関するお知らせ」 及び2026 年 2 月 9 日付 「 特別
05/29 10:29 4317 レイ
有価証券報告書－第45期(2025/03/01－2026/02/28) 有価証券報告書
2,830,486 2,867,336 3,060,349 従業員数 (ほか、平均臨時 雇用者数 ) ( 人 ) 386 399 407 403 424 (53) (32) (1) (1) (1) ( 注 ) 1 潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 2 「 収益認識に関する会計基準 」( 企業会計基準第 29 号 2020 年 3 月 31 日 ) 等を第 42 期の期首から適用してお り、第 42 期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっておりま す。 3 過年度において不適切な会計処理が行われて
05/25 15:30 6183 ベルシステム２４ホールディングス
有価証券報告書－第12期(2025/03/01－2026/02/28) 有価証券報告書
有効性 13. 重要な法令違反、不適切な会計処理等の不祥事対応の有効性 14.ITガバナンス及び情報システム体制の有効性 15. 監査役監査のドキュメンテーションの有効性 16.サステナビリティ課題への対応の有効性 73/160 ◆ 評価結果概要 監査役会の構成と運営 企業集団監査役監査体制の 有効性 会計監査人の選解任の判断 手続きの有効性 取締役・取締役会対応の 有効性 内部統制構築の監視・検証の 有効性 リーガル・コンプライアンス 体制の監視・検証の有効性 ITガバナンス及び情報シス テム体制の有効性 EDINET 提出書類 株式会社ベルシステム24ホールディングス(E31896) 有価
05/25 15:03 8267 イオン
有価証券報告書－第101期(2025/03/01－2026/02/28) 有価証券報告書
期借入金の計上はありません。 なお、当社は、2025 年 9 月 1 日を効力発生日として普通株式 1 株につき3 株の割合で株式分割を行い、前連結会 計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、当該自己株式数を算出しております。当該株式分割を考慮しな い場合の、前連結会計年度末の自己株式数は85,700 株であります。 (2) 連結子会社 Post and Telecommunication Finance Company Limitedにおける不適切な会計処理 当社の連結子会社であるPost and Telecommunication Finance Company Limitedにおい