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発表日	時刻	コード	企業名
07/23	09:04		アセットマネジメントＯｎｅ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
会社証券保管振替機構 (12)【その他 】 1 投資信託振替制度における振替受益権について 各ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記 載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。 ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に 記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 投資信託振替制度 ( 以下 「 振替制度 」といいます。)においては、ファンドの受益権の発生、 消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償
07/23	09:04		ＳＢＩ岡三アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
金額に重要な影響を与える可能性があります。また、税制改正によ り実効税率が変更された場合に、翌事業年度以降の財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能 性があります。 ( 会計上の見積りの変更 ) 有形固定資産の耐用年数と資産除去債務の見積りの変更 2026 年 12 月末をもって本社事務所の賃借期間が満了となりますが、区画を縮小して更新することを当事業 年度において決定いたしました。これに伴い、移転後利用見込みのない固定資産の耐用年数を残存使用見込 期間まで短縮し、将来にわたり変更しております。加えて、不動産賃貸契約に基づく原状回復に係る費用に ついては、当事業年度において履行時期
07/23	09:03		三井住友ＤＳアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
ます。 ( 参考 : 投資信託振替制度 ) ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するもので、ファンド の設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいます。)への 記載・記録によって行われます。 ・受益証券は発行されませんので、盗難や紛失のリスクが削減されます( 原則として受益証券を 保有することはできません。)。 ・ファンドの設定、解約等における決済リスクが削減されます。 ・振替口座簿に記録されますので、受益権の所在が明確になります。 4/327 EDINET 提出書類 三井住友 DSアセットマネジメント株式会社 (E08957
07/23	09:03		中銀アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
2020 年 3 月 31 日 ) 及び「 収益認識に関する会 計基準の適用指針 」( 企業会計基準適用指針第 30 号 2021 年 3 月 26 日 )を適用しており、約束した財 又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる 金額で収益を認識しております。 委託者報酬 委託者報酬は当社が運用するファンドに係る信託報酬で、ファンドの日 々の純資産総額に一定率 を乗じて算出された報酬金額を、役務を提供し、かつ当該金額が明らかになったときに計上してお ります。 85/106 運用受託報酬 運用受託報酬は当社が請け負う投資一任契約に係る報酬で、顧客との投資顧問
07/23	09:01		イーストスプリング・インベストメンツ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
務の充足に伴い、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと 交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当社の顧客との契約から生じる収 益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点 ( 収益を認識す る通常の時点 )は以下のとおりです。 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日 々の純資産総額に対する一定割合として運用期間にわたり 収益として認識しております。 51/65 また、当社の関係会社から受け取る振替収益は、関係会社との契約で定められた算式に基づき月次で認識 しております。 5. 外貨建の資産及び負債の本邦
07/22	15:30	4598	ＤｅｌｔａーＦｌｙ　Ｐｈａｒｍａ
有価証券届出書（組込方式） 有価証券届出書
者 ( 以下 「 本社債権者 」といいます。)に書面で通 知することにより、当該時点において未償還の本社債の全部又は一部を、繰上 償還日において、各社債の金額 100 円につき金 100 円で繰上償還することができ ます。 (2) 当社が、当社株式又は当社株式に転換若しくは交換できる証券の勧誘、担保提 供、発行、売付け、売却契約、購入オプションの付与、購入権の付与、引受権 の付与、貸付けその他の移転又は処分を、直接又は間接に行う場合、デット・ エクイティ・スワップ等の実行による当社株式の発行又は当社株式の所有につ いての経済的結果の全部又は一部を第三者に移転するスワップその他の取決め を行う場
07/22	09:01		楽天投信投資顧問
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
1,213,050 ※1・2 1,309,508 営業利益 1,199,165 1,508,784 営業外収益 受取利息 216 4,204 有価証券利息 2,590 1,812 投資有価証券売却益 18,788 3,594 投資有価証券償還益 2,054 48 為替差益 879 - その他 488 320 営業外収益計 25,018 9,980 営業外費用 事務所移転費用 678 - 為替差損 - 225 事務過誤費 391 5,983 その他 - 18 営業外費用計 1,069 6,227 経常利益 1,223,114 1,512,537 特別損失 固定資産除却損 2,922 470 特別損失計
07/21	09:11		ＳＢＩアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
に関する事項 」に記載の振替機関 の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 ( 参考 ) 投資信託振替制度とはファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するもので す。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいます。)への記 載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。 4/95 第二部 【ファンド情報 】 EDINET 提出書類 SBIアセットマネジメント株式会社 (E13447) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) 第 1 【ファンドの状況 】 1 【ファンドの性格 】 (1) 【ファンドの目
07/21	09:05		三井住友ＤＳアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
(E08957) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) ・ニューヨークの銀行の休業日 ・ロンドンの銀行の休業日 ・ルクセンブルグの銀行の休業日 ( 半休日を含みます) ホクーリング・オフ制度 ( 金融商品取引法第 37 条の6)の適用 ありません。 ヘ振替受益権について ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの振替機関の振替業にかかる業務規 程等の規則に従って取り扱われるものとし、ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法お よび当該振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。 ( 参考 : 投資信託振替制度 ) ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転を
07/21	09:03		三井住友ＤＳアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
(E08957) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) ・ニューヨークの銀行の休業日 ・ロンドンの銀行の休業日 ・ルクセンブルグの銀行の休業日 ( 半休日を含みます) ホクーリング・オフ制度 ( 金融商品取引法第 37 条の6)の適用 ありません。 ヘ振替受益権について ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの振替機関の振替業にかかる業務規 程等の規則に従って取り扱われるものとし、ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法お よび当該振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。 ( 参考 : 投資信託振替制度 ) ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転を
07/21	09:02		イーストスプリング・インベストメンツ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
しております。 契約における履行義務の充足に伴い、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと 交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当社の顧客との契約から生じる収 益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点 ( 収益を認識す る通常の時点 )は以下のとおりです。 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日 々の純資産総額に対する一定割合として運用期間にわたり 収益として認識しております。 48/62 また、当社の関係会社から受け取る振替収益は、関係会社との契約で定められた算式に基づき月次で認識 しております
07/17	15:45	9553	マイクロアド
有価証券届出書（参照方式） 有価証券届出書
( 新株予約権付社債に関する事項 )「 新 株予約権の行使時の払込金額 」 欄第 3 項第 (1) 号乃至第 (5) 号に記載の転換価 額の調整条項に準じて合理的に調整されるものとする。 ハそれぞれの用語の定義は以下のとおりとする。 (ⅰ) 組織再編行為 当社が消滅会社となる合併契約の締結、当社が分割会社となる吸収分割契約 の締結若しくは新設分割計画の作成又は当社が他の会社の完全子会社となる 株式交換契約の締結、株式移転計画の作成若しくは株式交付親会社が当社の 発行済株式の全部を取得することを内容とする株式交付計画の作成又はその 他の日本法上の会社組織再編手続で、かかる手続により本社債に基づ
07/17	09:56		エマージング・アセット・マネジメント・リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
、本質的に主観的なものとなります。上記に記載した理由により収益の流れを予測することが難しいた め、評価が特に困難になる場合があります。さらに、スポーツ投資の価値は、リーグ規則の変更、メディアの 消費動向、技術革新、裁量的支出に影響を与える経済状況、他の娯楽オプションとの競争、および投資撤退時 における適格な買い手の数が限られることを含みますが、これらに限られない様 々な要因により大きく影響を 受ける可能性があります。これらの要因の組み合わせに、上記の所有権移転に関する潜在的な制約および利害 関係者間の複雑な関係性が加わることで、投資時および投資からの撤退時の評価額の算定が極めて複雑にな り、その
07/17	09:56		ニッセイアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
。IFRS 第 16 号及びTopic 842では、借手の会計処理に 関して、主に費用配分の方法が異なるものの、原資産の引渡しによりリースの借手に支配が移転した使 用権部分に係る資産 ( 使用権資産 )と当該移転に伴う負債 (リース負債 )を計上する使用権モデルによ り、オペレーティング・リースも含むすべてのリースについて資産及び負債を計上することとされてい ます。IFRS 第 16 号及びTopic 842の公表により、我が国の会計基準とは、特に負債の認識において違い が生じることとなり、国際的な比較において議論となる可能性がありました。 こうした状況への対応として、2024 年 9 月 13 日に
07/17	09:20		ブラックロック・ジャパン
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
) 4 振替受益権について ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記載の振替機関の振替 業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。 ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記載の振替機関の 業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 ( 参考 ) ◆ 投資信託振替制度とは、 ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。 ・ファンドの設定、換金、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいます。)への記載・ 記録に
07/17	09:20		ＢＮＹメロン・インベストメント・マネジメント・ジャパン
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
証券保管振替機構です。 (12)【その他 】 1 申込証拠金 ありません。 2 本邦以外の地域においての発行 ありません。 3 振替受益権について 当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記載の 振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。 当ファンドの収益分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事項 」 に記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。 ( 参考 ) 投資信託振替制度とは、 ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します
07/17	09:19		ＢＮＹメロン・インベストメント・マネジメント・ジャパン
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
】 ファンドの受益権の振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。 (12)【その他 】 1 申込証拠金 ありません。 2 本邦以外の地域においての発行 ありません。 3 振替受益権について 当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記載の 振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。 当ファンドの収益分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事項 」 に記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。 ( 参考 ) 投資信託振替制度とは、 ファンドの受益権の発生、消滅、移転を
07/17	09:18		朝日ライフ　アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
券売却益 5 7 特別利益計 5 7 特別損失 固定資産除却損 ※2 0 1,590 投資有価証券売却損 - 9,165 移転関連費用 ※3 - 11,102 特別損失計 0 21,857 税引前当期純利益 180,909 613,154 法人税、住民税及び事業税 33,396 235,542 法人税等調整額 9,147 42,543 △ 63,752 171,790 当期純利益 138,366 441,364 EDINET 提出書類 朝日ライフアセットマネジメント株式会社 (E12447) (3)【 株主資本等変動計算書 】 第 40 期 ( 自 2024 年 4 月 1 日至 2025 年
07/17	09:18		ブラックロック・ジャパン
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
て取り扱われるものとします。 ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記載の振替機関の 業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 ( 参考 ) ◆ 投資信託振替制度とは、 ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。 ・ファンドの設定、換金、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいます。)への記載・ 記録によって行われますので、受益証券は発行されません。 3/249 第二部 【ファンド情報 】 EDINET 提出書類 ブラックロック・ジャパン株式会社 (E09096) 有価証券届出
07/17	09:17		しんきんアセットマネジメント投信
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。 ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいま す。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。 4/85 第二部 【ファンド情報 】 EDINET 提出書類 しんきんアセットマネジメント投信株式会社 (E12422) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) 第 1【ファンドの状況 】 1【ファンドの性格 】 (1)【ファンドの目的及び基本的性格 】 1 ファンドの目的 わが国の株式へ投資し、安定した配当収益の獲得と信託財産の成長を目指して運用を行います。 2 ファンドの