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発表日	時刻	コード	企業名
09/15	09:08		楽天投信投資顧問
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
2,054 48 為替差益 879 - その他 488 320 営業外収益計 25,018 9,980 営業外費用 事務所移転費用 678 - 為替差損 - 225 事務過誤費 391 5,983 その他 - 18 営業外費用計 1,069 6,227 経常利益 1,223,114 1,512,537 特別損失 固定資産除却損 2,922 470 特別損失計 2,922 470 税引前当期純利益 1,220,192 1,512,066 法人税、住民税及び事業税 417,411 478,103 法人税等調整額 △20,055 △12,940 法人税等合計 397,355 465,162 当期純
09/15	09:08		キャピタル　アセットマネジメント
半期報告書（内国投資信託受益証券）－第5期(2025/12/16－2026/12/15) 半期報告書
2,657.13 2026 年 3 月 31 日 2026 年 6 月 24 日 27/42 EDINET 提出書類 キャピタルアセットマネジメント株式会社 (E14714) 半期報告書 ( 内国投資信託受益証券 ) (リース取引関係 ) ( 借主側 ) 1.ファイナンス・リース取引 所有権移転外ファイナンス・リース取引 1 リース資産の内容 有形固定資産 デジタル交換設備・電話機一式であります。 2 リース資産の減価償却の方法 重要な会計方針 「1. 固定資産の減価償却の方法 」に記載のとおりであります。 ( 金融商品関係 ) 1. 金融商品の状況に関する事項 (1) 金融商品に関する取組方針 当社は
09/15	09:08		アセットマネジメントＯｎｅ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
および上記 「(11) 振替機関に関する 事項 」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 ( 参考 ) ◆ 投資信託振替制度 投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムに て管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいます。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発 行されません。 5/95 第二部 【ファンド情報 】 第 1【ファンドの状況 】 1【ファンドの性格 】 (1)【ファンドの目的及び基本的性格 】 1 当ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的とし
09/15	09:07		楽天投信投資顧問
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第17期(2025/06/17－2026/06/15) 有価証券報告書
証券利息 2,590 1,812 投資有価証券売却益 18,788 3,594 投資有価証券償還益 2,054 48 為替差益 879 - その他 488 320 営業外収益計 25,018 9,980 営業外費用 事務所移転費用 678 - 為替差損 - 225 事務過誤費 391 5,983 その他 - 18 営業外費用計 1,069 6,227 経常利益 1,223,114 1,512,537 特別損失 固定資産除却損 2,922 470 特別損失計 2,922 470 税引前当期純利益 1,220,192 1,512,066 法人税、住民税及び事業税 417,411 478,103 法
09/15	09:06		アセットマネジメントＯｎｅ
半期報告書（内国投資信託受益証券）－第9期(2025/12/16－2026/12/14) 半期報告書
採用しております。 なお、主な耐用年数は次のとおりであります。 建物 … 8~18 年 器具備品 … 3~20 年 (2) 無形固定資産 (リース資産を除く) 定額法を採用しております。 なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利 用可能期間 (5 年 )に基づく定額法を採用しております。 (3)リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採 用しております。 4. 外貨建の資産及び負債の本邦 通貨への換算基準 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換 算し、換算差額は損益として処理しており
09/15	09:06		フランクリン・テンプルトン・ジャパン
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
息を除きま す。)がかかることがあり、間接的に当ファンドの受益者の負担となります。 4 上記 1 及び2のうち、主要な手数料等を対価とする役務の内容は以下の通りです。 1) 売買委託手数料 : 有価証券等の売買の際、売買仲介人に支払う手数料 2) 保管費用 : 海外における保管銀行等に支払う有価証券等の保管及び資金の送金・資産の移転等に要 する費用 3) 監査費用 : 監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用 4) 印刷等費用 : 印刷業者等に支払う法定書類の作成、印刷、交付及び届出に係る費用 5 上記に掲げる費用等については、運用状況等により変動するものであり、あらかじめこれを見積もるこ
09/15	09:05		アセットマネジメントＯｎｅ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。 ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事 項 」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 ( 参考 ) ◆ 投資信託振替制度 投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて 管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振 替口座簿 」といいます。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されま せん。 5/146 第二部 【ファンド情報 】 第 1【ファンドの状況
09/15	09:05		フランクリン・テンプルトン・ジャパン
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(2025/06/17－2026/06/15) 有価証券報告書
な手数料等を対価とする役務の内容は以下の通りです。 1) 売買委託手数料 : 有価証券等の売買の際、売買仲介人に支払う手数料 2) 保管費用 : 海外における保管銀行等に支払う有価証券等の保管及び資金の送金・資産の移転等に要 する費用 3) 監査費用 : 監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用 4) 印刷等費用 : 印刷業者等に支払う法定書類の作成、印刷、交付及び届出に係る費用 5 上記に掲げる費用等については、運用状況等により変動するものであり、あらかじめこれを見積もるこ とが困難であるため、事前に料率、上限額等を表示することができません。 ※ 当ファンドのお申込時、保有期間中及びご換金
09/15	09:05		カレラアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
払われます。 EDINET 提出書類 カレラアセットマネジメント株式会社 (E26704) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) 4/102 EDINET 提出書類 カレラアセットマネジメント株式会社 (E26704) 有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) (ご参考 ) ◆ 投資信託振替制度 (「 振替制度 」と称する場合があります。)とは ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。 ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいま す。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません
09/15	09:04		アセットマネジメントＯｎｅ
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第9期(2025/12/16－2026/06/15) 有価証券報告書
額法を採用しております。 (3)リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採 用しております。 4. 外貨建の資産及び負債の本邦 通貨への換算基準 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換 算し、換算差額は損益として処理しております。 5. 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支 給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。 (2) 役員賞与引当金 役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給 見込額に基づき当事業年度に見合う
09/15	09:03		イーストスプリング・インベストメンツ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
規程に基づく当期末自己都合 退職金要支給額を計上しております。また、役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要 支給額を計上しており、退職給付引当金に含めて開示しております。 4. 収益及び費用の計上基準 当社は、投資運用業の契約に基づき顧客の資産を管理・運用する義務を負っており、投資運用サービスか ら委託者報酬を獲得しております。 契約における履行義務の充足に伴い、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと 交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当社の顧客との契約から生じる収 益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
09/15	09:03		アセットマネジメントＯｎｅ
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
の受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記 「(11) 振替機関に関する事項 」に記 載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。 ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記 「(11) 振替機関に関する事 項 」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。 ( 参考 ) ◆ 投資信託振替制度 投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて 管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振 替口座簿 」といいます。)への記載・記録によって行われます
09/15	09:03		イーストスプリング・インベストメンツ
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第37期(2025/12/16－2026/06/15) 有価証券報告書
員の退職金の支払に備えて、当社退職金規程及び特別退職慰労引当金規程に基づく当期末自己都合 退職金要支給額を計上しております。また、役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要 支給額を計上しており、退職給付引当金に含めて開示しております。 4. 収益及び費用の計上基準 当社は、投資運用業の契約に基づき顧客の資産を管理・運用する義務を負っており、投資運用サービスか ら委託者報酬を獲得しております。 契約における履行義務の充足に伴い、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと 交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当社の顧客との契約から生じる
09/15	09:02		東京海上アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
法を採用しております。ただし、2016 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備について は、定額法を採用しております。また、取得価額が10 万円以上 20 万円未満の少額減価償却資産に ついては、一括償却資産として3 年間で均等償却する方法を採用しております。 (2) 無形固定資産 (リース資産を除く) 定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可 能期間 (5 年 )に基づく定額法によっております。 (3) リース資産 所有権移転外ファイナンス・リースに係る有形固定資産中のリース資産は、リース期間を耐用 年数とし、残存価額を零とする定額法を採用し
09/15	09:02		アセットマネジメントＯｎｅ
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第37期(2025/12/16－2026/06/15) 有価証券報告書
~20 年 (2) 無形固定資産 (リース資産を除く) 定額法を採用しております。 なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利 用可能期間 (5 年 )に基づく定額法を採用しております。 (3)リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採 用しております。 4. 外貨建の資産及び負債の本邦 通貨への換算基準 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換 算し、換算差額は損益として処理しております。 5. 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
09/15	09:02		中銀アセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
適用しており、約束した財 又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる 金額で収益を認識しております。 委託者報酬 委託者報酬は当社が運用するファンドに係る信託報酬で、ファンドの日 々の純資産総額に一定率 を乗じて算出された報酬金額を、役務を提供し、かつ当該金額が明らかになったときに計上してお ります。 83/104 運用受託報酬 運用受託報酬は当社が請け負う投資一任契約に係る報酬で、顧客との投資顧問契約で定める受託 資産額、投資顧問報酬率、計算期間により算出された報酬金額を、役務を提供し、かつ当該金額が 明らかになったときに計上しております
09/15	09:02		三井住友ＤＳアセットマネジメント
有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書
該振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。 ( 参考 : 投資信託振替制度 ) ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するもので、ファンド の設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿 (「 振替口座簿 」といいます。)への 記載・記録によって行われます。 ・受益証券は発行されませんので、盗難や紛失のリスクが削減されます( 原則として受益証券を 保有することはできません。)。 ・ファンドの設定、解約等における決済リスクが削減されます。 ・振替口座簿に記録されますので、受益権の所在が明確になります。 4/77 EDINET 提出書類 三井住友 DS
09/15	09:01		三井住友ＤＳアセットマネジメント
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第40期(2025/12/19－2026/06/18) 有価証券報告書
の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 (リース資産を除く) 定率法によっております。但し、建物 ( 建物附属設備を除く) 並びに2016 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備につ いては、定額法によっております。 なお、主な耐用年数は次のとおりであります。 建物 8~30 年 器具備品 3~15 年 (2) 無形固定資産 定額法によっております。 なお、主な償却年数は次のとおりであります。 のれん 14 年 顧客関連資産 19 年 ソフトウェア( 自社利用分 ) 5 年 (3)リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とす
09/15	09:00		エスビー・エナジー・インク
有価証券届出書（通常方式） 有価証券届出書
くは売却契約の購入、購入オプション、権利若 しくはワラントの付与、貸付けその他の移転若しくは処分を行わず、また、1933 年米国証券法 ( 以下 「 証券法 」と いいます。)に基づく登録届出書を米国証券取引委員会 ( 以下 「SEC」といいます。)に提出又は届出せず、かつ、 かかる募集、売却、質入れ、貸付け、処分又は届出を行う意図を公表しないこと、又は、(ii) 当社普通株式又はか かるその他の証券の所有に伴う経済的帰属の全部又は一部を移転するヘッジ、スワップその他の取決めを締結しな いことに同意しています。これらの取引が当社普通株式若しくはかかるその他の証券の交付により、又は現金その 他に
09/15	09:00		中銀アセットマネジメント
半期報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(2025/12/16－2026/12/15) 半期報告書
員への退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金支給規程に基づく期末要支給額を計上す ることとしております。 4. 収益及び費用の計上基準 顧客との取引に係る収益の計上方法 「 収益認識に関する会計基準 」( 企業会計基準第 29 号 2020 年 3 月 31 日 ) 及び「 収益認識に関する会 計基準の適用指針 」( 企業会計基準適用指針第 30 号 2021 年 3 月 26 日 )を適用しており、約束した財 又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる 金額で収益を認識しております。 委託者報酬 委託者報酬は当社が運用するファンドに係る信託