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「 継続企業の前提 」の検索結果

検索結果 5 件 ( 1 ～ 5) 応答時間：0.146 秒

ページ数：　1 ページ

発表日 時刻 コード 企業名
06/26 17:00 3133 海帆
2026年３月期有価証券報告書に係る監査報告書の意見不表明及び内部統制監査報告書の意見不表明に関するお知らせ その他のIR
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ とが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが 適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基 づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視す ることにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を実 施し、監査報告書において意見を表
06/26 17:00 3133 海帆
「2026年３月期計算書類及びその附属明細書ならびに連結計算書類に対する意見不表明に関するお知らせ」に関する補足資料 その他のIR
2 項第 1 号及 び会社法第 444 条第 4 項の規定に基づく監査について、当社は 2026 年 5 月 27 日付で無限定 適正意見の監査報告書を受領しておりました。 しかしながら、引き続き実施された有価証券報告書監査の過程において、会計監査人であ るプログレス監査法人より、当社の財務諸表において資金の逼迫が深刻であり、継続企業の 前提に関する重要な不確実性が財務諸表に与える影響は重要かつ広範であることを理由とし て、2026 年 3 月期の計算書類及びその附属明細書ならびに連結計算書類に対する監査意見 を訂正し、意見を表明しない旨の 2026 年 5 月 27 日付の訂正後の監査報告書
06/26 13:52 3133 海帆
内部統制報告書－第23期(2025/04/01－2026/03/31) 内部統制報告書
に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、売上原価、買掛金、棚卸資産、人件費及 び固定資産に至る業務プロセスを、各事業セグメントの特性に応じて評価の対象としました。さらに、選定した重要 な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積 りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロ セスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして、固定資産 (のれんを含む)の減損損失及び 継続企業の前提を評価対象に追加しております。 3【 評価結果に関する事項 】 上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。 4【 付記事項 】 該当事項はありません。 5【 特記事項 】 当該内部統制報告書に対して、監査人より2026 年 6 月 26 日付けで意見不表明の内部統制監査報告書を受領しており ます。 2/2
06/26 13:51 3133 海帆
有価証券報告書－第23期(2025/04/01－2026/03/31) 有価証券報告書
総合的に勘案しながら、再生可能エネルギー事業 における太陽光発電設備の取得やその他事業への投資を行ってまいりました。飲食事業においては、景気動向や 消費者ニーズの変化、商圏環境の変化等により、想定していた収益を確保できない場合には、当社グループの業 績に影響を及ぼす可能性があります。また、再生可能エネルギー事業においては「(1) 事業環境に関するリス クについて」に記載のとおり、想定した発電量と実際の発電量との間に予期せぬ乖離が生じた場合は、当社グ ループの業績に影響を及ぼす可能性があります。 (6) 継続企業の前提に関する重要事象等 当社グループは、単体では2019 年 3 月期以降、連結で
06/25 17:30 3133 海帆
第23期定時株主総会の継続会の開催方針に関するお知らせ その他のIR
報告する予定でございました。 しかしながら、継続企業の前提に関する注記事項において、会社の継続性の前提に重要な不 確実性が認められることから意見不表明となる予定です。このため、当社は第 23 期の事業報告、 連結計算書類並びに会計監査人及び監査等委員会の連結計算書類監査結果報告、第 23 期の計算 書類報告を提供できない状況となっております。 つきましては、当社は会計監査人の監査報告の受領など所要の手続きを完了次第、速やかに 本総会の継続会 ( 以下、「 本継続会 」といいます。)を開催し、第 23 期報告事項をご報告する とともに、本継続会の日時及び場所の決定を取締役会にご一任願うこと( 以