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発表日	時刻	コード	企業名
09/04	09:29		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投 資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立 場から中間財務諸表に対する意見を表明す
09/04	09:16		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報 告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認め
09/04	09:11		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 56/59 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監
09/04	09:07		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投 資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立 場から中間財務諸表に対する
09/04	09:06		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
た作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報 告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が
09/04	09:02		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
ない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 57/60 財務諸表監査に
09/03	09:27		大和アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
08/30	15:10		ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、ファンドの機能通貨である米ドルで表示されている。本財務書類の作成は、FRS 第 102 号、1990 年ユニットトラスト法を含むアイルランドの法令、ならびにUCITS 規則に従っている。 取締役がファンドは予測可能な将来にわたって事業活動を行う存在として継続可能と考えているため、 本財務書類は継続企業の前提に基づき作成されている。 本財務書類の作成にあたり、管理会社の取締役会は、本財務書類および添付の注記の報告額に影響を 与えうる一定の見積りおよび仮定を行うことが要求される。管理会社の取締役会が公正価値を算定する ために一定の見積りおよび仮定を行うことを要求された場合については、財政状態計算
08/30	15:05		ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
貨である米ドルで表示されている。本財務書類の作成は、FRS 第 102 号、1990 年ユニットトラスト法を含むアイルランドの法令、ならびにUCITS 規則に従っている。 取締役がファンドは予測可能な将来にわたって事業活動を行う存在として継続可能と考えているため、 本財務書類は継続企業の前提に基づき作成されている。 本財務書類の作成にあたり、管理会社の取締役会は、本財務書類および添付の注記の報告額に影響を 与えうる一定の見積りおよび仮定を行うことが要求される。管理会社の取締役会が公正価値を算定する ために一定の見積りおよび仮定を行うことを要求された場合については、財政状態計算書の負債項目お よ
08/30	12:45		ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
・ファンズ、日興ワールド・トラストおよびクォンティック・トラストの6の投資信 託を管理・運営している。 注 2. 重要な会計方針 当社は、その会計帳簿をユーロ( 以下 「ユーロ」という。)で維持し、本財務書類は、以下の重要な会 計方針を含め、ルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠して継続企業の前提で作成されている。 2.1 外貨換算 ユーロ以外の通貨建の取引は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。 ユーロ以外の通貨建の固定資産は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。貸借対照表日付現 在、かかる資産は取得時の為替レートで換算されている。 預金は、貸借対照表日付現在の実勢為替レート
08/30	12:12		グローバル・ファンズ・トラスト・カンパニー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
および適正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示 がない財務諸表を作成するために必要であると経営陣が決定する内部統制に関して責任を負う。 財務諸表の作成において、経営陣は、貴社が継続企業として存続する能力を評価し、経営陣が貴 社の清算もしくは運営の停止を意図している、または現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事項を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。 取締役会は、貴社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。 財務諸表の監査に関する監査人の責任 当報告書は、取締役会のためにのみ作成されている。我 々の監査業務は、我 々
08/30	11:05		ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、ルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠して継続企業の前提で作成されている。 2.1 外貨換算 ユーロ以外の通貨建の取引は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。 ユーロ以外の通貨建の固定資産は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。貸借対照表日付現 在、かかる資産は取得時の為替レートで換算されている。 預金は、貸借対照表日付現在の実勢為替レートで換算される。為替差損益は損益計算書に計上される。 短期債権および債務は、貸借対照表日付現在の実勢為替レートに基づき換算される。 その他の資産および負債は、取得時の為替レートで換算された額または為替に基づき決定された額のい ずれか低い額また
08/30	11:03		ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
クォンティック・トラストの6の投資信 託を管理・運営している。 注 2. 重要な会計方針 当社は、その会計帳簿をユーロ( 以下 「ユーロ」という。)で維持し、本財務書類は、以下の重要な会 計方針を含め、ルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠して継続企業の前提で作成されている。 2.1 外貨換算 ユーロ以外の通貨建の取引は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。 ユーロ以外の通貨建の固定資産は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。貸借対照表日付現 在、かかる資産は取得時の為替レートで換算されている。 預金は、貸借対照表日付現在の実勢為替レートで換算される。為替差損益は損益計算書に計上
08/30	10:54		グローバル・ファンズ・トラスト・カンパニー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
している。 財務諸表に対する経営陣および取締役会の責任 経営陣は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められた会計原則に準拠して当財務諸表 の作成および適正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示 がない財務諸表を作成するために必要であると経営陣が決定する内部統制に関して責任を負う。 財務諸表の作成において、経営陣は、貴社が継続企業として存続する能力を評価し、経営陣が貴 社の清算もしくは運営の停止を意図している、または現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事項を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。 取締役会は、貴社
08/30	10:46		ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
い、会社から独立しており、また、当監査法人は、IESBA 規程に従い、その他 の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が必要 と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業
08/30	10:27		ダイワ・アセット・マネジメント・サービシイズ・リミテッド（ケイマン）
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
ことが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、財務諸表等規則及び我が国において一般に公正妥当と認められる企業 会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責 任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視すること にある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の
08/30	10:11		ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
月 31 日現在、当社はニッコウ・マネー・マーケット・ファンド、日興グローバル・ファンズ、 クオンティテイティブ・マルチ・ストラテジー・プログラムⅡ( 適格機関投資家向け)(「QMS Ⅱ」)、プレミアム・ファンズ、日興ワールド・トラストおよびクォンティック・トラストの6の投資信 託を管理・運営している。 注 2. 重要な会計方針 当社は、その会計帳簿をユーロ( 以下 「ユーロ」という。)で維持し、本財務書類は、以下の重要な会 計方針を含め、ルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠して継続企業の前提で作成されている。 2.1 外貨換算 ユーロ以外の通貨建の取引は、取引時の実勢為替レートで
08/30	09:32		日興アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する ことが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要 と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
08/30	09:30		日興アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
ことにある。 当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する ことが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要 と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
08/30	09:14		大和アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 25/26 EDINET 提出書類 大和アセットマネジメント株式会社 (E06748) 訂正有価証券届出書 ( 内国投資信託受益証券 ) 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査