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発表日	時刻	コード	企業名
06/28	15:15		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
る内部統制に関して責 任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当行が継続企業として存続する能力を評価し、それが適 用される場合には、当行の取締役会が当行の清算もしくは運用の中止を意図している、または現実 的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の 会計基準を使用する責任を負う。 142/149 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (réviseur d'entreprises agréé)の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚 偽表示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、およ
06/28	15:13		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
統制に関して責 任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当行が継続企業として存続する能力を評価し、それが適 用される場合には、当行の取締役会が当行の清算もしくは運用の中止を意図している、または現実 的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の 会計基準を使用する責任を負う。 190/197 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (réviseur d'entreprises agréé)の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚 偽表示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査
06/28	15:12		ＤＷＳインベストメント・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
用することが含まれる。 財務書類を作成するに当たり、取締役会は、会社が継続企業として存続する能力があるかどうかを評 価し継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。また、取締 役会が会社の清算もしくは事業停止の意図があるか、またはそうする以外に現実的な代替案がない場合 を除き、継続企業の前提に基づいて財務書類を作成する責任がある。 統治責任者の責任は、財務書類の作成プロセスの監視を行うことにある。 財務書類監査における監査人の責任 私たちの監査の目的は、全体としての財務書類に不正または誤謬による重要な虚偽表示がないかどう かに関する合理的な保証を得て、監査意見
06/28	15:11	5759	日本電解
訂正有価証券届出書（参照方式） 訂正有価証券届出書
繕及び一部交換等を行なっておりますが、大型設備 に、重大な故障が生じた場合において、部品の調達等が容易にできないことによる修繕の遅延により、生産活動に 重大な支障が生じた場合、当社グループの財政状態や経営成績に大きな影響を与える可能性があります。 (18) 継続企業の前提に関する重要事象等 当社グループは、前連結会計年度に続き、当連結会計年度においても重要な営業損失、経常損失及び親会社株主 に帰属する当期純損失を計上いたしました。また、当連結会計年度末において、手元資金と比べて短期借入金及び 1 年内返済予定の長期借入金の残高の水準が高いことから、当該借入金の返済が困難な状況にあります。 これ
06/28	15:09		ＤＷＳインベストメント・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。また、取締 役会が会社の清算もしくは事業停止の意図があるか、またはそうする以外に現実的な代替案がない場合 を除き、継続企業の前提に基づいて財務書類を作成する責任がある。 統治責任者の責任は、財務書類の作成プロセスの監視を行うことにある。 財務書類監査における監査人の責任 私たちの監査の目的は、全体としての財務書類に不正または誤謬による重要な虚偽表示がないかどう かに関する合理的な保証を得て、監査意見を含む監査報告書を発行することにある。合理的な保証は、 高い水準の保証であるが、2016 年 7 月 23 日法および
06/28	15:07		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
るために必要であると取締役会が決定する内部統制に関して責 任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当行が継続企業として存続する能力を評価し、それが適 用される場合には、当行の取締役会が当行の清算もしくは運用の中止を意図している、または現実 的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の 会計基準を使用する責任を負う。 133/140 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (réviseur d'entreprises agréé)の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚 偽表示がないかどう
06/28	15:06		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
の法令上の要件に準拠して 財務書類の作成および公正な表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要 な虚偽表示がない財務書類を作成するために必要であると取締役会が決定する内部統制に関して責 任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当行が継続企業として存続する能力を評価し、それが適 用される場合には、当行の取締役会が当行の清算もしくは運用の中止を意図している、または現実 的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の 会計基準を使用する責任を負う。 123/130 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (réviseur
06/28	14:30	8041	ＯＵＧホールディングス
訂正有価証券届出書（組込方式） 訂正有価証券届出書
適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 6/10 EDINET 提出書類 OUGホールディングス株式会社 (E02530) 訂正有価証券届出書 ( 組込方式 ) 連結財務諸表監
06/28	11:32	2901	ウェルディッシュ
訂正有価証券届出書（組込方式） 訂正有価証券届出書
512,682 211,023 現金及び現金同等物の期末残高 211,023 214,124 35/46 EDINET 提出書類 株式会社ウェルディッシュ(E00471) 訂正有価証券届出書 ( 組込方式 ) (5) 連結財務諸表に関する注記事項 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 当社グループは、当連結会計年度まで11 期連続して親会社株主に帰属する当期純損失を計上していることから、 継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。 当社グループとしては、当該状況を早期に改善・解消すべく対処を行っております。 食品事業においては、ビーフジャーキーについて中国国内市
06/28	10:40		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
は引き続き継続企業の前提で作成されている。 注 2 重要な会計方針の要約 当行の財務書類は、ルクセンブルグ大公国における法律および規制ならびにルクセンブルグ大公国の 銀行部門で一般に公正妥当と認められている会計基準に準拠して、取得原価主義で作成されている。 これらを遵守するにあたって、以下の重要な会計基準が適用される。 2.1. 貸借対照表における取引計上日 貸借対照表における資産および負債は、かかる金額が確定した日、つまり権利移転日付で計上され る。 2.2. 外貨 当行は、全ての取引を契約締結日における一または複数の取引通貨で計上する、複数通貨会計シス テムを採用している。 資産および負
06/28	10:20		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
に起因するかを問わず、重要 な虚偽表示がない財務書類を作成するために必要であると取締役会が決定する内部統制に関して責 任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、当行が継続企業として存続する能力を評価し、それが適 用される場合には、当行の取締役会が当行の清算もしくは運用の中止を意図している、または現実 的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の 会計基準を使用する責任を負う。 84/91 財務書類の監査に関する公認企業監査人 (réviseur d'entreprises agréé)の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを
06/28	10:10		シュローダー・インベストメント・マネージメント（ヨーロッパ）エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
米ドル 3,000 米ドル 3,000 米ドル クラスA( 円 ) 受益証券 500,000 円 500,000 円 500,000 円 シュローダー・セレクションニューマーケット・シリーズグレーター・チャイナ・エクイティ クラスA( 米ドル) 受益証券 3,000 米ドル 3,000 米ドル 3,000 米ドル クラスA( 円 ) 受益証券 500,000 円 500,000 円 500,000 円 上記の限度は、管理会社の裁量により放棄されることがある。 会計方針 重要な会計方針の要約 本財務書類は、継続企業の前提に基づき、集団投資スキームに関するルクセンブルグで一般に公正妥当と 認められ
06/28	10:04		アルジェブリスＵＣＩＴＳファンズ　ｐｌｃ
訂正有価証券届出書（外国投資証券） 訂正有価証券届出書
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 継続企業の前提に関する結論 財務書類の監査において、我 々は、取締役が財務書類の作成において継続企業の前提により会計処 理を実施するのは適切であると結論づけている。 我 々は、我 々が行った業務において、財務書類の公表が承認される日から少なくとも12ヶ月以内の 期間において、継続企業として存続する本投資法人の能力に重要な疑義を生じさせる個別的または総 合的な事象に関する重要な不確実性を特定していない。 継続企業に関する我 々および取締役の責任は、本報告書の関連する箇所に記載されている。 458/465 その他の記載内容
06/28	09:45		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
/85 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財 務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ り、個別に又は集計すると、財務
06/28	09:43		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
る重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 68/77 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独
06/28	09:42		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 68/77 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
06/28	09:31		シンプレクス・アセット・マネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示 する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の 判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財 務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
06/28	09:25		日興アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠 を入手したと判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し 有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報 を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう かを評価し、我が国において一般に
06/28	09:08		アセットマネジメントＯｎｅ
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
としてのその他の倫理上 の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠 を入手したと判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な 虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統 制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する ことが適切であるかどうかを評価
06/28	09:08		三井住友トラスト・アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま れる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関 して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書にお いて独立の立場から中間財務諸