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発表日	時刻	コード	企業名
11/02	09:04		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投 資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立 場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬
10/31	15:06		グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、貴社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用される場合に は、取締役会が貴社の清算または事業の停止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。 財務書類の監査に関する法定監査人 (”réviseur d'entreprises agréé”)の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類全体に重要な虚偽表示がないかどうかに つき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行することである。合理的な保証は高度な水準の保 証ではあるが、2016 年
10/31	12:02		クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
実性が存在することを示す。取締役会は、2022 年 12 月 31 日を起点とする12ヵ月間 (「 今後 12カ月間 」)における会社の将来の流動性およびキャッシュ・フローにつき検討した上で、 会社は、今後 12ヵ月間にわたり業務を継続するにあたり、会社が負う財務上の債務の返済期限到来時 に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想されるという結論に至った。したがって、取締 役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の前提に基づき作成することが適切である と考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容
10/31	11:25		クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
にわたり業務を継続するにあたり、会社が負う財務上の債務の返済期限到来時 に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想されるという結論に至った。したがって、取締 役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の前提に基づき作成することが適切である と考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額の 現金に換金することが可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わず、取得時の 満期が3ヵ月以内のものをいう。 (d) 外貨 当社の機能通貨および表示通貨は米ドル( 以下、「USD」という
10/31	10:47		クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
負う財務上の債務の返済期限到来時に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想 されるという結論に至った。したがって、取締役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の 前提に基づき作成することが適切であると考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額の現金に 換金することが可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わず、取得時の満期が3ヵ月 以内のものをいう。 (d) 外貨 当社の機能通貨および表示通貨は米ドル( 以下、「USD」という。)である。期中の外貨建取引は、取引日 の実
10/31	10:20		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
金等の資産は 額面価額で評価される。 ・特に投資購入未払金、ファンド受益証券買戻未払金、未払利息及び未払分配金等の負債は額面価額 で評価される。 ・当該財務諸表は、ワールド・インカム・ポートフォリオを除いて、継続企業の前提に基づき作成さ れている。ワールド・インカム・ポートフォリオは、当会計期間後に清算プロセスに入ることと なった。詳細については、注記 14を参照。ワールド・インカム・ポートフォリオには継続企業の前 提に基づく会計基準が適用しないものの、ポートフォリオの公表済みNAVに重要な修正が生じる ことはない。 (b) 投資実現利得及び損失 投資売却に係る実現利得及び損失は、平均原価法に
10/31	10:16		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
債は額面価額 で評価される。 ・当該財務諸表は、ワールド・インカム・ポートフォリオを除いて、継続企業の前提に基づき作成さ れている。ワールド・インカム・ポートフォリオは、当会計期間後に清算プロセスに入ることと なった。詳細については、注記 14を参照。ワールド・インカム・ポートフォリオには継続企業の前 提に基づく会計基準が適用しないものの、ポートフォリオの公表済みNAVに重要な修正が生じる ことはない。 (b) 投資実現利得及び損失 投資売却に係る実現利得及び損失は、平均原価法に基づき算定されている。 (c) 投資からの収益 / 費用 当ファンドは、以下の基準で投資からの収益を貸方計上している
10/31	10:12		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
金、未払利息及び未払分配金等の負債は額面価額 で評価される。 ・当該財務諸表は、ワールド・インカム・ポートフォリオを除いて、継続企業の前提に基づき作成さ れている。ワールド・インカム・ポートフォリオは、当会計期間後に清算プロセスに入ることと なった。詳細については、注記 14を参照。ワールド・インカム・ポートフォリオには継続企業の前 提に基づく会計基準が適用しないものの、ポートフォリオの公表済みNAVに重要な修正が生じる ことはない。 (b) 投資実現利得及び損失 投資売却に係る実現利得及び損失は、平均原価法に基づき算定されている。 (c) 投資からの収益 / 費用 当ファンドは、以下の基準で
10/31	10:08		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
・ポートフォリオを除いて、継続企業の前提に基づき作成さ れている。ワールド・インカム・ポートフォリオは、当会計期間後に清算プロセスに入ることと なった。詳細については、注記 14を参照。ワールド・インカム・ポートフォリオには継続企業の前 提に基づく会計基準が適用しないものの、ポートフォリオの公表済みNAVに重要な修正が生じる ことはない。 (b) 投資実現利得及び損失 投資売却に係る実現利得及び損失は、平均原価法に基づき算定されている。 (c) 投資からの収益 / 費用 当ファンドは、以下の基準で投資からの収益を貸方計上している。 ・受取利息は毎日未収計上され、これには、定額法に基づく
10/31	09:09		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 65/72財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査
10/31	09:05		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の 表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中 間監査報告書において独立の立場から
10/31	09:04		ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
託としてルクセンブルグで一般に公認されている会計原則に従って作成されてい る。 当財務書類は、継続企業の前提に基づき、投資信託に関するルクセンブルグの法令および規制上の要件に 従って作成されている。重要な会計方針の概要は、以下のとおりである。 a) 純資産価格の計算 各サブ・ファンドの異なるクラス受益証券 1 口当たりの純資産価格、発行価格、買戻価格および転換価 格は、サブ・ファンドまたは受益証券クラスの勘定通貨で表示され、毎ファンド営業日に、クラス受益証 券がそれぞれに帰属する各サブ・ファンドの純資産総額を当該サブ・ファンドの各クラス受益証券の受益 証券口数で除することにより決定される。 本
10/31	09:02		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
る十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に
10/30	09:38		Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
したため、その他の記載内容に対するいかなる 作業も実施していない。 財務諸表に対する経営者及び監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を 作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作 成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企 業に関する事項を開示する必要が
10/30	09:17		三菱ＵＦＪアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
判断した場合には、その事実を報 告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
10/30	09:15		ＳＢＩ岡三アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
び運用することが含 まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性 があり
10/30	09:07		楽天投信投資顧問
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示 することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必 要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある 場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある
10/30	09:06		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
10/30	09:04		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成 基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 中間財務諸表監査における監査人の責任
10/27	16:30		三菱ＵＦＪ証券ホールディングス
訂正有価証券届出書（組込方式） 訂正有価証券届出書
51,594 74,894 ( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益 41,366 65,250 非支配株主に係る四半期包括利益 10,227 9,644 (3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 該当事項はありません。 ( 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ) 該当事項はありません。 7/7