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発表日	時刻	コード	企業名
11/04	09:08		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を 作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成 し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
11/04	09:05		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
中間財務諸表を 作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成 し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務
11/02	09:13		インベスコ・アセット・マネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
と判断している。 財務諸表に対する経営者及び監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正 に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示 する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役
11/01	15:00		三井住友トラスト・アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する ことにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 25/26重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財 務
10/31	16:20		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
に取締役会により発行の承認を受けている。 2 会計方針 法定外の当中間財務諸表 ( 無監査 )の作成に適用した重要な会計方針は、2021 年 12 月 31 日終了年度の 財務諸表 ( 監査済 )に適用したものと同一であり、これらはすべて当期間を通じて首尾一貫して適用し ている。 作成の基礎 法定外の当中間財務諸表 ( 無監査 )は、欧州連合が採択した国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」とい う。) 及びIFRS 解釈指針委員会の解釈指針の認識及び測定の原則に準拠して作成している。 継続企業の前提 継続企業の前提を評価する上で、取締役は様 々な要因 ( 当社の財政状態及び特に重要な正味現金
10/31	16:12		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
財務諸表 ( 監査済 )に適用したものと同一であり、これらはすべて当期間を通じて首尾一貫して適用し ている。 作成の基礎 法定外の当中間財務諸表 ( 無監査 )は、欧州連合が採択した国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」とい う。) 及びIFRS 解釈指針委員会の解釈指針の認識及び測定の原則に準拠して作成している。 継続企業の前提 継続企業の前提を評価する上で、取締役は様 々な要因 ( 当社の財政状態及び特に重要な正味現金ポジ ションを含む。)を考慮している。報告日現在、当社は、翌 12ヶ月間に見込まれる資金需要を賄うこと ができる十分な既存資金を有している。これに加えて、事業から資金を生成
10/31	16:05		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
した国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」とい う。) 及びIFRS 解釈指針委員会の解釈指針の認識及び測定の原則に準拠して作成している。 継続企業の前提 継続企業の前提を評価する上で、取締役は様 々な要因 ( 当社の財政状態及び特に重要な正味現金ポジ ションを含む。)を考慮している。報告日現在、当社は、翌 12ヶ月間に見込まれる資金需要を賄うこと ができる十分な既存資金を有している。これに加えて、事業から資金を生成する能力の実績から、取締 役は、当社が事業リスクを首尾よく管理できる状態にあると確信している。 32/45EDINET 提出書類 ブラックロック・ファンド・マネジメント
10/31	15:58		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
月 25 日に取締役会により発行の承認を受けている。 2 会計方針 法定外の当中間財務諸表 ( 無監査 )の作成に適用した重要な会計方針は、2021 年 12 月 31 日終了年度の 財務諸表 ( 監査済 )に適用したものと同一であり、これらはすべて当期間を通じて首尾一貫して適用し ている。 作成の基礎 法定外の当中間財務諸表 ( 無監査 )は、欧州連合が採択した国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」とい う。) 及びIFRS 解釈指針委員会の解釈指針の認識及び測定の原則に準拠して作成している。 継続企業の前提 継続企業の前提を評価する上で、取締役は様 々な要因 ( 当社の財政状態及び特に重
10/31	15:52		ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
解釈指針委員会の解釈指針の認識及び測定の原則に準拠して作成している。 継続企業の前提 継続企業の前提を評価する上で、取締役は様 々な要因 ( 当社の財政状態及び特に重要な正味現金ポジ ションを含む。)を考慮している。報告日現在、当社は、翌 12ヶ月間に見込まれる資金需要を賄うこと ができる十分な既存資金を有している。これに加えて、事業から資金を生成する能力の実績から、取締 役は、当社が事業リスクを首尾よく管理できる状態にあると確信している。 34/43EDINET 提出書類 ブラックロック・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エー(E31087) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信託受益
10/31	15:11		グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
いずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示がない財務書類を作成するた めに取締役会が必要であると決定する内部統制に関して責任を負う。 財務書類の作成において、取締役会は、貴社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用される場合に は、取締役会が貴社の清算または事業の停止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。 財務書類の監査に関する法定監査人 (”réviseur d'entreprises agréé”)の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類
10/31	11:16		クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
む)(「IESBA 規程 」)に従い、会社から独立しており、また、当監査法人は、IESBA 規程に従い、その他 の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が必要 と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし
10/31	11:14		クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
」)に従い、会社から独立しており、また、当監査法人は、IESBA 規程に従 い、その他の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が 必要と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載の ない財務諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する 事項を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締 役が会社の清算もしくは
10/31	09:05		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 65/69財
10/31	09:01		ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
)エス・エイ(E14900) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) 財務書類に対する注記 2022 年 7 月 31 日現在 注 1. 重要な会計方針の概要 当財務書類は、投資信託としてルクセンブルグで一般に公認されている会計原則に従って作成されてい る。 当財務書類は、継続企業の前提に基づき、投資信託に関するルクセンブルグの法令および規制上の要件に 従って作成されている。重要な会計方針の概要は、以下のとおりである。 a) 純資産価格の計算 各サブ・ファンドの異なるクラス受益証券 1 口当たりの純資産価格、発行価格、買戻価格および転換価 格は、サブ・ファンドまたは受益証券クラスの勘定
10/31	09:01		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
の他の倫理上の責任を 果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した と判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して 中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽 表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ とが適切であるかどうかを評価し、我が国
10/31	09:00		野村アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
合に は、その事実を報告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 65/72財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
10/28	16:36		三菱ＵＦＪ証券ホールディングス
訂正有価証券届出書（組込方式） 訂正有価証券届出書
( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益 24,717 41,366 非支配株主に係る四半期包括利益 9,760 10,227 (3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 該当事項はありません。 ( 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ) 該当事項はありません。 7/7
10/28	16:09		ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。さらに、当社は、別紙の第 2 項に基づき別挙された一切の業務を行う。 2022 年 3 月 31 日現在、当社はニッコウ・マネー・マーケット・ファンド、日興グローバル・ファンズ、 クオンティテイティブ・マルチ・ストラテジー・プログラムⅡ(「QMS Ⅱ」)、プレミアム・ファン ズ、日興ワールド・トラストおよびクォンティック・トラストの6の投資信託を管理・運営している。 注 2. 重要な会計方針 当社は、その会計帳簿をユーロ( 以下 「ユーロ」という。)で維持し、本財務書類は、以下の重要な会 計方針を含め、ルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠して継続企業の前提で作成されている。 2.1 外
10/28	15:23		ブラックロック・ジャパン
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
監査役の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示 することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が 必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評 価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ る場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用にお
10/28	10:17		ＳＢＩアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
て中間財 務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中 間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること が含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適 切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 26/28EDINET 提出書類 SBIアセットマネジメント株式会