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発表日	時刻	コード	企業名
10/07	09:07		ＳＯＭＰＯアセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが 適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基 づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示 に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報 告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤 謬により発生す
10/07	09:05		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
ある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 65/69財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示 がないかどうかについて合理的な保証
10/06	09:10		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当
10/06	09:07		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。 当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報 告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるか
10/06	09:03		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
。 当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報 告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるか
10/04	09:18		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 267/271財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示 がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告
10/04	09:18		大和アセットマネジメント
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
れる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
10/04	09:11		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 中間財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投 資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立 場から中間財務諸表に対する意見を表明する
10/04	09:09		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
る十分 かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 中間財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を 作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成 し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
10/04	09:08		三菱ＵＦＪ国際投信
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
した場合には、その事実を報 告することが求められている。 その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。 財務諸表に対する経営者の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に 表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づ
09/30	15:33	9651	日本プロセス
訂正有価証券届出書（組込方式） 訂正有価証券届出書
90,113 170,192 その他の包括利益 その他有価証券評価差額金 △36,301 3,073 為替換算調整勘定 3,606 13,677 その他の包括利益合計 △32,694 16,750 四半期包括利益 57,419 186,943 ( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益 57,419 186,943 5/8(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 該当事項はありません。 EDINET 提出書類 日本プロセス株式会社 (E04873) 訂正有価証券届出書 ( 組込方式 ) ( 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ) 該当事項はありませ
09/30	15:23		シーエス（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
管理会社として従事している。 2. 作成の基礎 遵守の表明 本財務書類は、国際会計基準審議会 ( 以下 「IASB」という。)によって公表された国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」という。)に準拠して作成されている。 現在までに公表された一定の新基準、既存の基準に対する修正および解釈は、本財務書類を作成するに 当たり適用も早期採用も行われていない。経営陣は新基準を評価し、当社の財務書類に重大な影響を及ぼ すことはないと予想している。 測定の基礎 本財務書類は、取得原価主義および継続企業の前提に基づき作成されている。 機能通貨および表示通貨 本財務書類は、当社の機能通貨である米ドル(USD
09/30	15:18		シーエス（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
会 ( 以下 「IASB」という。)によって公表された国際財務報告基準 ( 以下 「IFRS」という。)に準拠して作成されている。 現在までに公表された一定の新基準、既存の基準に対する修正および解釈は、本財務書類を作成するに 当たり適用も早期採用も行われていない。経営陣は新基準を評価し、当社の財務書類に重大な影響を及ぼ すことはないと予想している。 測定の基礎 本財務書類は、取得原価主義および継続企業の前提に基づき作成されている。 機能通貨および表示通貨 本財務書類は、当社の機能通貨である米ドル(USD)で表示されている。 財務書類 2022 年 6 月 30 日に終了した6か月間についての株
09/30	15:16		ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
ファンドの機能通貨である米ドルで表示されている。管理会社の取締役は、この通貨がファン ドの対象となる取引、事象および状況による経済的影響を最も正確に示すものとみなしている。 本財務書類の作成は、FRS 第 102 号、1990 年ユニットトラスト法で構成されるアイルランド制定法および UCITS 規則に従っている。管理会社の取締役がファンドは予測可能な将来にわたって事業活動を行う存在 として継続可能と考えているため、本財務書類は継続企業の前提に基づき作成されている。 本財務書類の作成にあたり、管理会社の取締役は、本財務書類および添付の注記の報告額に影響を与えうる 一定の見積りおよび仮定を行うこ
09/30	15:14		シーエス（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
務書類は、取得原価主義および継続企業の前提に基づき作成されている。 機能通貨および表示通貨 本財務書類は、当社の機能通貨である米ドル(USD)で表示されている。 財務書類 2022 年 6 月 30 日に終了した6か月間についての株主資本変動計算書およびキャッシュ・フロー計算書 は、株主資本の変動はなく、また当社が現金および現金等価物を有していないため、表示されていない。 これらの計算書が、他の有用な情報を提供するものではないと経営陣が判断していることから、表示され ていない。 64/69EDINET 提出書類 シーエス(ケイマン)リミテッド(E24426) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信
09/30	11:25		クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
)(「IESBA 規程 」)に従い、会社から独立しており、また、当監査法人は、IESBA 規程に従い、その他 の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が必要 と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締
09/30	10:31		ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
規制の要件に従 い本財務書類を作成することおよび公正に表示すること、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わ ず、重大な虚偽記載のない財務書類を作成するために必要であると取締役会が判断する内部統制につい て責任を負う。 121/128EDINET 提出書類 ルクセンブルク三菱 UFJインベスターサービス銀行 S.A.(E30992) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) 財務書類の作成において、取締役会は、継続企業としての本銀行の存続能力の評価、継続企業に関連 する事項の開示 ( 該当する場合 )および継続企業の前提による会計処理の実施について責任を負う。た だし、取締役会が本銀行を
09/30	10:18		シティグループ・ファースト・インベストメント・マネジメント・リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
・マネジメント・リミテッド(E22200) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) 私どもは、実施した作業に基づき、当該その他の情報に重要な虚偽の記載があるとの結論に至った場 合、かかる事実を報告する必要がある。私どもはこの点に関し、報告すべきことはない。 財務書類に対する取締役の責任 取締役は、HKICPAが発行したHKFRSおよび香港会社法に準拠して、真実かつ公正な概観を与 える財務書類を作成する責任、および不正または誤謬による重要な虚偽表示のない財務書類を作成する ために取締役が必要と判断する内部統制に対する責任がある。 財務書類の作成において、取締役は、会社の継続企業の前提の評
09/30	10:17		シティグループ・ファースト・インベストメント・マネジメント・リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
の情報に重要な虚偽の記載があるとの結論に至った場 合、かかる事実を報告する必要がある。私どもはこの点に関し、報告すべきことはない。 財務書類に対する取締役の責任 取締役は、HKICPAが発行したHKFRSおよび香港会社法に準拠して、真実かつ公正な概観を与 える財務書類を作成する責任、および不正または誤謬による重要な虚偽表示のない財務書類を作成する ために取締役が必要と判断する内部統制に対する責任がある。 財務書類の作成において、取締役は、会社の継続企業の前提の評価、継続企業に関連する事項の開示 ( 該当する場合 )および継続企業の前提による会計処理の実施に責任を有する。ただし、取締役が会社を
09/30	09:39		ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
訂正有価証券届出書（外国投資証券） 訂正有価証券届出書
法人によって採用され本財務書類の作成にあたり適用された重要な会計方針および見積り手法は、 2021 年 12 月 31 日終了会計年度の年次監査済財務書類 ( 以下 「 年次監査済財務書類 」という。)において適用 されたものと一致している。財務書類は、すべてのファンズにつき継続企業の前提で作成されている。 21/63EDINET 提出書類 PIMCOファンズ:グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483) 訂正有価証券届出書 ( 外国投資証券 ) 作成の基礎 表示されている財務書類は、2022 年 6 月 30 日に終了した6か月間の未監査要約財務書類である。本財務書 類