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「 継続企業の前提 」の検索結果
検索結果 45 件 ( 1 ～ 20) 応答時間：1.165 秒
ページ数： 3 ページ
| 発表日 | 時刻 | コード | 企業名 |
|---|---|---|---|
| 04/30 | 10:18 | ＵＢＳアセット・マネジメント（ヨーロッパ）エス・エイ | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| 準拠して、 当財務書類の作成および公正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表 示がない財務書類を作成するために必要であると管理会社の取締役会が決定する内部統制に関して責任を負 います。 財務書類の作成において、管理会社の取締役会は、ファンドおよび各サブ・ファンドが継続企業として存 続する能力を評価し、それが適用される場合には、管理会社の取締役会がファンドの清算、サブ・ファンド のいずれかの終了もしくは運用の中止を意図している、または現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負います。 財 | |||
| 04/30 | 10:15 | ＵＢＳアセット・マネジメント（ヨーロッパ）エス・エイ | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第37期(2024/11/01－2025/10/31) 有価証券報告書 | |||
| 会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、 当財務書類の作成および公正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表 示がない財務書類を作成するために必要であると管理会社の取締役会が決定する内部統制に関して責任を負 います。 財務書類の作成において、管理会社の取締役会は、ファンドおよび各サブ・ファンドが継続企業として存 続する能力を評価し、それが適用される場合には、管理会社の取締役会がファンドの清算、サブ・ファンド のいずれかの終了もしくは運用の中止を意図している、または現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関す | |||
| 07/31 | 10:46 | ＵＢＳアセット・マネジメント（ヨーロッパ）エス・エイ | |
| 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書 | |||
| 財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢 がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負い ます。 財務書類の監査に関する「 承認された法定監査人 」の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚偽表示が ないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む承認された法定監査人の報告書を発行 することです。合理的な保証は高度な水準の保証では | |||
| 07/31 | 10:39 | ＵＢＳアセット・マネジメント（ヨーロッパ）エス・エイ | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第37期(2024/11/01－2025/10/31) 半期報告書 | |||
| たは誤謬による重大な虚偽記載がない財務書類の作成を可能 にするために必要であると取締役会が判断する内部統制について責任を負います。 本財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢 がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負い ます。 財務書類の監査に関する「 承認された法定監査人 」の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚偽表示が ないかどうか | |||
| 04/30 | 10:33 | ＵＢＳアセット・マネジメント（ヨーロッパ）エス・エイ | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| に起因するかを問わず、重要な虚偽表 示がない財務書類を作成するために必要であると管理会社の取締役会が決定する内部統制に関して責任を負 います。 財務書類の作成において、管理会社の取締役会は、ファンドおよび各サブ・ファンドが継続企業として存 続する能力を評価し、それが適用される場合には、管理会社の取締役会がファンドの清算、サブ・ファンド のいずれかの終了もしくは運用の中止を意図している、または現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負います。 財務書類の監査に関する「 承認された法定監査人 」の責任 我 々の監査の目的 | |||
| 04/30 | 10:29 | ＵＢＳアセット・マネジメント（ヨーロッパ）エス・エイ | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第36期(2023/11/01－2024/10/31) 有価証券報告書 | |||
| にそれ以外の選択肢がない場合を除 き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負います。 財務書類の監査に関する「 承認された法定監査人 」の責任 我 々の監査の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚偽 表示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行することです。合 理的な保証は高度な水準の保証ではありますが、2016 年 7 月 23 日法およびルクセンブルグのCSSFが採用 したISAsに準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示を常に発見することを保証するものではありませ ん。虚偽表 | |||
| 07/31 | 10:27 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第36期(2023/11/01－2024/10/31) 半期報告書 | |||
| (E14900) 半期報告書 ( 外国投資信託受益証券 ) 財務書類に対する取締役会の責任 取締役会は、財務書類の作成および表記に関するルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠した財務 書類の作成および公正な表記、ならびに不正または誤謬による重大な虚偽記載がない財務書類の作成を可能 にするために必要であると取締役会が判断する内部統制について責任を負います。 本財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢 がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜 | |||
| 04/30 | 09:35 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| に最近制定された制裁制度に限定され るものではありませんが、適用される法律および規則を常に遵守するために必要な措置を講じています。 制裁を受けたロシア証券を超えて深刻な取引制限を経験しているため、相場価格 (もし入手可能であれ ば)が、その時 々の市場価値を反映していないと考えられるすべての該当証券に公正価値 の価格設定が適用されます。 また、ファンドの経営陣の評価によると、本報告書の日付時点において、ファンドおよびサブ・フ ァンドの業績、継続企業の前提または業務には、上記の事象が重大な影響を及ぼしていません。 注 12 準拠法、業務地および公式言語 ルクセンブルグ地方裁判所が、受益者、管理会 | |||
| 04/30 | 09:29 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第35期(2022/11/01－2023/10/31) 有価証券報告書 | |||
| 度に限定され るものではありませんが、適用される法律および規則を常に遵守するために必要な措置を講じています。 制裁を受けたロシア証券を超えて深刻な取引制限を経験しているため、相場価格 (もし入手可能であれ ば)が、その時 々の市場価値を反映していないと考えられるすべての該当証券に公正価値 の価格設定が適用されます。 また、ファンドの経営陣の評価によると、本報告書の日付時点において、ファンドおよびサブ・フ ァンドの業績、継続企業の前提または業務には、上記の事象が重大な影響を及ぼしていません。 注 12 準拠法、業務地および公式言語 ルクセンブルグ地方裁判所が、受益者、管理会社および保管受託銀行の | |||
| 07/31 | 09:20 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第35期(2022/11/01－2023/10/31) 半期報告書 | |||
| 拠した財務 書類の作成および公正な表記、ならびに不正または誤謬による重大な虚偽記載がない財務書類の作成を可能 にするために必要であると取締役会が判断する内部統制について責任を負います。 本財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用され る場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢 がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負い ます。 財務書類の監査に関する「 承認された法定監査人 」の責任 我 々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わ | |||
| 04/28 | 10:09 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| れるすべての該当証券に公正価値 の価格設定が適用されます。 また、ファンドの経営陣の評価によると、本報告書の日付時点において、ファンドおよびサブ・フ ァンドの業績、継続企業の前提または業務には、上記の事象が重大な影響を及ぼしていません。 注 12 準拠法、業務地および公式言語 ルクセンブルグ地方裁判所が、受益者、管理会社および保管受託銀行の間に生じるすべての紛争の裁判 管轄地であり、ルクセンブルグ法が適用されます。ただし、その他の国の投資家からの請求に関しては、 管理会社および/または保管受託銀行は、ファンドの受益証券が売買された国における裁判管轄に服し、 またファンドを服させることを選択でき | |||
| 04/28 | 10:03 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第34期(2021/11/01－2022/10/31) 有価証券報告書 | |||
| )において、特に最近制定された制裁制度に限定され るものではありませんが、適用される法律および規則を常に遵守するために必要な措置を講じています。 制裁を受けたロシア証券を超えて深刻な取引制限を経験しているため、相場価格 (もし入手可能であれ ば)が、その時 々の市場価値を反映していないと考えられるすべての該当証券に公正価値 の価格設定が適用されます。 また、ファンドの経営陣の評価によると、本報告書の日付時点において、ファンドおよびサブ・フ ァンドの業績、継続企業の前提または業務には、上記の事象が重大な影響を及ぼしていません。 注 12 準拠法、業務地および公式言語 ルクセンブルグ地方裁判所が、受 | |||
| 07/29 | 09:08 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書 | |||
| 用されます。 また、ファンドの経営陣の評価によると、本報告書の日付時点において、ファンドおよびサブ・ファン ドの業績、継続企業の前提または業務には、上記の事象が重大な影響を及ぼしていません。 注 9 準拠法、業務地および公式言語 ルクセンブルグ地方裁判所が、受益者、管理会社および保管受託銀行の間に生じるすべての紛争の裁判 管轄地であり、ルクセンブルグ法が適用されます。ただし、その他の国の投資家からの請求に関しては、 管理会社および/または保管受託銀行は、ファンドの受益証券が売買された国における裁判管轄に服し、 またファンドを服させることを選択できます。 本財務書類については、ドイツ語版が公式の | |||
| 07/29 | 09:06 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第34期(令和3年11月1日－令和4年10月31日) 半期報告書 | |||
| いるため、相場価格 (もし入手可能であれ ば)が、その時 々の市場価値を反映していないと考えられるすべての該当証券に公正価値の価格設定が適 用されます。 また、ファンドの経営陣の評価によると、本報告書の日付時点において、ファンドおよびサブ・ファン ドの業績、継続企業の前提または業務には、上記の事象が重大な影響を及ぼしていません。 注 9 準拠法、業務地および公式言語 ルクセンブルグ地方裁判所が、受益者、管理会社および保管受託銀行の間に生じるすべての紛争の裁判 管轄地であり、ルクセンブルグ法が適用されます。ただし、その他の国の投資家からの請求に関しては、 管理会社および/または保管受託銀行は | |||
| 04/28 | 09:17 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| パンデミックと宣 言しました。ワクチンの継続的な開発および管理を含め、パンデミックに対する措置については2021 年の 中盤にかけて進展が見られたものの、このパンデミックが世界的にも地域的にもどの程度の期間や深刻さ で経済に影響を与えるかは依然として不透明です。このことは、本投資法人および本報告書で取り上げる 資産の評価に関し、継続的な不確実性を引き起こしています。 取締役会および投資運用会社は、政府によるパンデミックの管理、ひいてはポートフォリオおよび本投 資法人自体への経済的影響を継続して注視します。ファンドの財務書類を作成する際に取締役会が行った 継続企業の前提が不適切であるという証拠はあ | |||
| 04/28 | 09:14 | ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第33期(令和2年11月1日－令和3年10月31日) 有価証券報告書 | |||
| は依然として不透明です。このことは、本投資法人および本報告書で取り上げる 資産の評価に関し、継続的な不確実性を引き起こしています。 取締役会および投資運用会社は、政府によるパンデミックの管理、ひいてはポートフォリオおよび本投 資法人自体への経済的影響を継続して注視します。ファンドの財務書類を作成する際に取締役会が行った 継続企業の前提が不適切であるという証拠はありません。 注 11 後発事象 a) 以下の名称変更が生じました。 旧名称新名称日付 UBS(Lux)マネー・マーケット・ファンド -オーストラリア・ドル UBS(Lux)マネー・マーケット・ファンド -スイス・フラン UBS(Lux | |||
| 08/24 | 09:01 | 野村アセットマネジメント/デンマークカバード債券プラス（為替ヘッジあり）２０１９－０５（限定追加型） | |
| 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(令和2年11月27日－令和3年5月26日) 有価証券報告書 | |||
| ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用 することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること 73/77EDINET 提出書類 野村アセットマネジメント株式会社 (E12460) 有価証券報告書 ( 内国投資信託受益証券 ) が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準 に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ る。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにあ | |||
| 08/23 | 09:31 | 三井住友ＤＳアセットマネジメント/日興・米国バンクローン・ファンド（為替ヘッジあり）１４－０５ | |
| 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第14期(令和2年11月27日－令和3年5月26日) 有価証券報告書 | |||
| ており、また、 監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か つ適切な監査証拠を入手したと判断している。 財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我 | |||
| 08/23 | 09:04 | 三井住友ＤＳアセットマネジメント/日興・米国バンクローン・ファンド（為替ヘッジあり）１５－０５ | |
| 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第12期(令和2年11月27日－令和3年5月26日) 有価証券報告書 | |||
| 営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は | |||
| 08/20 | 09:09 | アセットマネジメントＯｎｅ/しずぎん国際分散投資戦略ファンド２０１８－０５ | |
| 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第3期(令和2年5月21日－令和3年5月20日) 有価証券報告書 | |||
| れには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正 に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに ある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体 | |||