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「 継続企業の前提 」の検索結果
検索結果 230 件 ( 1 ～ 20) 応答時間：1.233 秒
ページ数： 12 ページ
| 発表日 | 時刻 | コード | 企業名 |
|---|---|---|---|
| 03/31 | 10:15 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| は、米ドル建てで表示されている。 本連結財務書類は、発生主義ならびに取得原価主義を用いる継続企業の前提に基づいて作成されてお り、公正価値で測定されていた特定の金融資産が修正されている。当社の現行計画および予測を査定し た後に、経営メンバーは、予見できる将来において当社が事業を継続するに足りる十分な資金を有して いると考える。 本連結財務書類は、2025 年 6 月 4 日付で経営メンバーにより発行を承認された。 (b) 連結の基礎 子会社は、当社により支配される事業体である。当社がその他の事業体の財務および運用方針を支配 し、その活動から利益を得る場合に支配が存在する。これらの様 々な要素な | |||
| 03/31 | 10:14 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第5期(2024/11/01－2025/10/31) 有価証券報告書 | |||
| 結財務書類に おいても表示されていない。 2. 重要な会計方針 (a) 作成の基礎 本連結財務書類は、国際会計基準審議会 ( 以下 「IASB」という。)により公表されたIFRS 会計基準に 従って作成された。本連結財務書類において表示されている会計方針が、すべての期間において一貫し て適用されている。本連結財務書類は、米ドル建てで表示されている。 本連結財務書類は、発生主義ならびに取得原価主義を用いる継続企業の前提に基づいて作成されてお り、公正価値で測定されていた特定の金融資産が修正されている。当社の現行計画および予測を査定し た後に、経営メンバーは、予見できる将来において当社が事業を継続 | |||
| 07/31 | 10:16 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書 | |||
| 連結財務書類は、発生主義ならびに取得原価主義を用いる継続企業の前提に基づいて作成されてお り、公正価値で測定されていた特定の金融資産が修正されている。当社の現行計画および予測を査定し た後に、経営メンバーは、予見できる将来において当社が事業を継続するに足りる十分な資金を有して いると考える。 本連結財務書類は、2025 年 6 月 4 日付で経営メンバーにより発行を承認された。 (b) 連結の基礎 子会社は、当社により支配される事業体である。当社がその他の事業体の財務および運用方針を支配 し、その活動から利益を得る場合に支配が存在する。これらの様 々な要素ならびに支配が存在するか否 かを決定す | |||
| 07/31 | 10:14 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第5期(2024/11/01－2025/10/31) 半期報告書 | |||
| . 重要な会計方針 (a) 作成の基礎 本連結財務書類は、国際会計基準審議会 ( 以下 「IASB」という。)により公表されたIFRS 会計基準に 従って作成された。本連結財務書類において表示されている会計方針が、すべての期間において一貫し て適用されている。本連結財務書類は、米ドル建てで表示されている。 本連結財務書類は、発生主義ならびに取得原価主義を用いる継続企業の前提に基づいて作成されてお り、公正価値で測定されていた特定の金融資産が修正されている。当社の現行計画および予測を査定し た後に、経営メンバーは、予見できる将来において当社が事業を継続するに足りる十分な資金を有して いると考える | |||
| 03/31 | 10:21 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| 結財務書類の作成および適 正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問わず、本連結財務書類全体に重大な虚偽記載がないかど うかについての合理的な確証を得ることと、私どもの意見を含 | |||
| 03/31 | 10:19 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第4期(2023/11/01－2024/10/31) 有価証券報告書 | |||
| 拠した本連結財務書類の作成および適 正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重大な虚偽記載のない連結財務書類の作成および適 正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問 | |||
| 07/31 | 09:44 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書 | |||
| 肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問わず、本連結財務書類全体に重大な虚偽記載がないかど うかについての合理的な確証を得ることと、私どもの意見を含む監査人の報告書を発行することである。合 理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、US GAASに準拠して行われる監査が、重大な虚偽記載が 存在する場合に常に発見することの絶対的な確信ではなく、保証するものでもない。不正による重大な虚偽 記載は、共謀、偽造、意図的な削除、不正表示または内部統制の無効化に | |||
| 07/31 | 09:42 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第4期(2023/11/01－2024/10/31) 半期報告書 | |||
| 営陣の責任 経営陣は、国際会計基準審議会により公表されたIFRS 会計基準に準拠した本連結財務書類の作成および適 正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重大な虚偽記載のない連結財務書類の作成および適 正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財 | |||
| 03/29 | 10:04 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問わず、本連結財務書類全体に重大な虚偽記載がないかど うかについての合理的な確証を得ることと、私どもの意見を含む監査人の報告書を発行することである。合 理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、US GAASに準拠して行われる監査が、重大な虚偽記載が 存在する場合に常に発見することの絶対的な確信ではなく、保証するものでもない。不正による重大な虚偽 記載は、共謀、偽造、意図的な削除、不正表示または内部統制の無効化によ | |||
| 03/29 | 10:03 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(2022/11/01－2023/10/31) 有価証券報告書 | |||
| つ適切であると確信している。 連結財務書類に対する経営陣の責任 経営陣は、国際会計基準審議会により公表された国際財務報告基準に準拠した本連結財務書類の作成およ び適正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重大な虚偽記載のない連結財務書類の作成およ び適正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し | |||
| 07/31 | 09:58 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書 | |||
| 監査意見の基礎を提供するに十分かつ適切であると確信している。 連結財務書類に対する経営陣の責任 経営陣は、国際会計基準審議会により公表された国際財務報告基準に準拠した本連結財務書類の作成およ び適正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重大な虚偽記載のない連結財務書類の作成およ び適正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に | |||
| 07/31 | 09:56 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(2022/11/01－2023/10/31) 半期報告書 | |||
| 作成およ び適正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重大な虚偽記載のない連結財務書類の作成およ び適正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問わず、本連結財務書類全 | |||
| 03/31 | 10:25 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| ている。 連結財務書類に対する経営陣の責任 経営陣は、国際会計基準審議会により公表された国際財務報告基準に準拠した本連結財務書類の作成およ び適正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重要な虚偽記載のない連結財務書類の作成およ び適正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を | |||
| 03/31 | 10:24 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第2期(2021/11/01－2022/10/31) 有価証券報告書 | |||
| は、国際会計基準審議会により公表された国際財務報告基準に準拠した本連結財務書類の作成およ び適正表示、ならびに不正によるか誤謬によるかを問わず、重要な虚偽記載のない連結財務書類の作成およ び適正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する | |||
| 07/29 | 09:33 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書 | |||
| よるかを問わず、重要な虚偽記載のない連結財務書類の作成およ び適正表示に関する内部統制の策定、実施および維持に関して責任を負う。 連結財務書類の作成において、経営陣は、報告期間末から少なくとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問わず、本連結財務書類全体に重大な虚偽記載がないかど うかについての合理 | |||
| 07/29 | 09:32 | パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第2期(令和3年11月1日－令和4年10月31日) 半期報告書 | |||
| くとも12か月の期間において、当社が継続 企業として存続する能力を評価し、経営陣が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的 にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を 使用する責任を負う。 連結財務書類の監査に関する監査人の責任 私どもの目的は、不正によるか誤謬によるかを問わず、本連結財務書類全体に重大な虚偽記載がないかど うかについての合理的な確証を得ることと、私どもの意見を含む監査人の報告書を発行することである。合 理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、US GAASに準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示が 存在する | |||
| 08/31 | 09:59 | ＳＭＢＣ日興インベストメント・ファンド・マネジメント・カンパニー・エス・エイ/クォンティック・トラスト‐米ドル建て償還時ターゲット債券ファンド２０１７０３ | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第4期(令和2年3月1日－令和3年2月28日) 有価証券報告書 | |||
| 」)、プレミアム・ファンズ、日興ワールド・トラストおよび クォンティック・トラストの7の投資信託を管理・運営している。 注 2. 重要な会計方針 当社は、その会計帳簿をユーロ( 以下 「ユーロ」という。)で維持し、本財務書類は、以下の重要な会 計方針を含め、ルクセンブルグの法律および規制の要求に準拠して継続企業の前提で作成されている。 2.1 外貨換算 ユーロ以外の通貨建の取引は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。 ユーロ以外の通貨建の固定資産は、取引時の実勢為替レートでユーロに換算される。貸借対照表日付現 在、かかる資産は取得時の為替レートで換算されている。 現金および預金は、貸借対照表日付 | |||
| 08/31 | 09:54 | ＪＰＭＡＭジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッド/ＧＩＭ（ケイマン諸島）トラスト－ＧＩＭ世界金融債券ファンド 円投資型１４１０ | |
| 半期報告書（外国投資信託受益証券）－第8期(令和2年12月1日－令和3年11月30日) 半期報告書 | |||
| 謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために 経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する 必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示 がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場 | |||
| 08/31 | 09:17 | 大和アセットマネジメント/ダイワつみたてインデックスバランス７０ | |
| 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| 営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表 を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ る。 財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 275/279EDINET 提出書類 大和アセットマネジメント株 | |||
| 08/31 | 09:16 | 大和アセットマネジメント/ダイワつみたてインデックスバランス７０ | |
| 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第2期(令和2年6月6日－令和3年6月7日) 有価証券報告書 | |||
| 者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切 であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継 続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 273/277EDINET 提出書類 大和アセットマネジメント株式会社 (E06748) 有価証券報告書 ( 内国投資信託受益証券 ) 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監 視することにある。 財務諸表監査における監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による 重 | |||