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「 継続企業の前提 」の検索結果

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発表日 時刻 コード 企業名
04/30 10:40 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 財務諸表の監査に対する監査人の責任 当監査法人の目的は、不正行為または誤謬によるものかどうかにかかわらず、全体としての財務諸表に重大 な虚偽記載がないかどうかについて合理的な確証を得ること、および当監査法人の意見を含む監査報告書を 発行することである。当監査法人の報告書は全体的に会社の株主への提出を目的として作成され、その他の 目的を持つものではない。当監査法人は、本報告書
04/30 10:39 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正半期報告書（外国投資信託受益証券）－第4期(2025/02/01－2026/01/31) 訂正半期報告書
作成と公正な表示、および、不正または誤謬による重要な虚 偽表示のない財務諸表の作成を可能にするために取締役が必要と判断した内部統制に対して責任を負ってい る。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 財務諸表の監査に対する監査人の責任 当監査法人の目的は、不正行為または誤謬によるものかどうかにかかわらず、全体としての財務諸表に重大 な虚偽記
04/30 10:38 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(2024/02/01－2025/01/31) 訂正有価証券報告書
に準拠した財務諸表の作成と公正な表示、および、不正または誤謬による重要な虚 偽表示のない財務諸表の作成を可能にするために取締役が必要と判断した内部統制に対して責任を負ってい る。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 財務諸表の監査に対する監査人の責任 当監査法人の目的は、不正行為または誤謬によるものかどうかにかかわらず、全体としての財務
10/31 09:18 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
、その他の倫理的責任を果たしている。当監査法人 は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を得たと確信している。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、IFRS 会計基準に準拠した財務諸表の作成と公正な表示、および、不正または誤謬による重要な虚 偽表示のない財務諸表の作成を可能にするために取締役が必要と判断した内部統制に対して責任を負ってい る。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ
10/31 09:17 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第4期(2025/02/01－2026/01/31) 半期報告書
い、当社 から独立しており、また、当監査法人は、規程に従い、その他の倫理的責任を果たしている。当監査法人 は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を得たと確信している。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、IFRS 会計基準に準拠した財務諸表の作成と公正な表示、および、不正または誤謬による重要な虚 偽表示のない財務諸表の作成を可能にするために取締役が必要と判断した内部統制に対して責任を負ってい る。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締
07/31 10:27 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
を負ってい る。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 財務諸表の監査に対する監査人の責任 当監査法人の目的は、不正行為または誤謬によるものかどうかにかかわらず、全体としての財務諸表に重大 な虚偽記載がないかどうかについて合理的な確証を得ること、および当監査法人の意見を含む監査報告書を 発行することである。当監査法人の報告書は全体的に会社
07/31 10:26 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(2024/02/01－2025/01/31) 有価証券報告書
ている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、IFRS 会計基準に準拠した財務諸表の作成と公正な表示、および、不正または誤謬による重要な虚 偽表示のない財務諸表の作成を可能にするために取締役が必要と判断した内部統制に対して責任を負ってい る。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 財務諸表の監査に対する監査人の責任 当監査法人の目的は
10/31 09:57 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
承継 」により)、UBS AG(および該当する場合はそ の支店 )に自動的に移転する。その結果、UBS AGはクレディ・スイスAGからすべての権利および 責任を自動的に承継することになる。親銀行の合併は2024 年 5 月 31 日をもって完了した。 本シリーズ・トラストは、UBS AGをカウンターパーティとする金融資産に投資している。管理会社 および受託会社は、かかるエクスポージャーが本シリーズ・トラストに対して重大な影響を及ぼすと考 えておらず、さらに、かかるエクスポージャーにより本シリーズ・トラストは引き続き継続企業の前提 に重要な疑義が生じると予想していない。 2024 年 2 月 1
10/31 09:56 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(2024/02/01－2025/01/31) 半期報告書
クレディ・スイスAGからすべての権利および 責任を自動的に承継することになる。親銀行の合併は2024 年 5 月 31 日をもって完了した。 本シリーズ・トラストは、UBS AGをカウンターパーティとする金融資産に投資している。管理会社 および受託会社は、かかるエクスポージャーが本シリーズ・トラストに対して重大な影響を及ぼすと考 えておらず、さらに、かかるエクスポージャーにより本シリーズ・トラストは引き続き継続企業の前提 に重要な疑義が生じると予想していない。 2024 年 2 月 1 日付の特別決議を経て、管理会社は名称を変更し、現在はUBSマネジメント(ケイマ ン)リミテッドという名称で法人格
07/31 11:05 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
独立しており、また、当監査法人は、IESBA 規程に従い、その他 の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が必要 と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を
07/31 11:04 ＵＢＳマネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第2期(2023/02/01－2024/01/31) 有価証券報告書
を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 227/231 独立監査人の報告書 ( 続き) UBSマネジメント(ケイマン)リミテッド ( 旧称クレディ・スイス・マネジメント(ケイマン)リミテッド) (ケイマン諸島に設立された有限会社 ) 取締役会向け EDINET 提出書類 UBSマネジメント(ケイマン
10/31 11:25 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
にわたり業務を継続するにあたり、会社が負う財務上の債務の返済期限到来時 に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想されるという結論に至った。したがって、取締 役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の前提に基づき作成することが適切である と考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額の 現金に換金することが可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わず、取得時の 満期が3ヵ月以内のものをいう。 (d) 外貨 当社の機能通貨および表示通貨は米ドル( 以下、「USD」という
10/31 11:16 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第2期(2023/02/01－2024/01/31) 半期報告書
将来の流動性およびキャッシュ・フローにつき検討した上で、 会社は、今後 12ヵ月間にわたり業務を継続するにあたり、会社が負う財務上の債務の返済期限到来時 に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想されるという結論に至った。したがって、取締 役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の前提に基づき作成することが適切である と考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額の 現金に換金することが可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わず、取得時の 満期が3ヵ月以内のものをいう
07/31 11:40 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
締役会は、2022 年 12 月 31 日を起点とする12ヵ月間 (「 今後 12カ月間 」)における会社の将 来の流動性およびキャッシュ・フローにつき検討した上で、会社は、今後 12ヵ月間にわたり業務を継続する にあたり、会社が負う財務上の債務の返済期限到来時に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想 されるという結論に至った。したがって、取締役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の 前提に基づき作成することが適切であると考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額の現金に 換金する
07/31 11:29 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想 されるという結論に至った。したがって、取締役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の 前提に基づき作成することが適切であると考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額の現金に 換金することが可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わず、取得時の満期が3ヵ月 以内のものをいう。 (d) 外貨 当社の機能通貨および表示通貨は米ドル( 以下、「USD」という。)である。期中の外貨建取引は、取引日 の実勢為替レートでUSDに換算される
07/31 11:20 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第1期(2021/12/21－2023/01/31) 有価証券報告書
ることを示す。取締役会は、2022 年 12 月 31 日を起点とする12ヵ月間 (「 今後 12カ月間 」)における会社の将 来の流動性およびキャッシュ・フローにつき検討した上で、会社は、今後 12ヵ月間にわたり業務を継続する にあたり、会社が負う財務上の債務の返済期限到来時に返済を履行するに足る運転資金を維持できると予想 されるという結論に至った。したがって、取締役会は、2022 年度の財務諸表につき、依然として継続企業の 前提に基づき作成することが適切であると考える。 (c) 現金および現金同等物 現金預け金は、銀行預け金、銀行手元現金、および短期の流動性の高い投資であり、容易に一定額
10/21 11:15 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
ない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 180/184独立監査人の報告書 ( 続き) クレディ・スイス・マネジメント(ケイマン)リミテッド (ケイマン諸島に設立された有限会社 ) 取締役会向け EDINET 提出書類 クレディ・スイス・マネジメント(ケイマン)リミテッド(E15389
08/31 11:27 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 訂正有価証券届出書
人は、IESBA 規程に従い、その他 の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が必要 と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実
08/31 11:18 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
半期報告書（外国投資信託受益証券）－第1期(令和3年12月21日－令和5年1月31日) 半期報告書
、また、当監査法人は、IESBA 規程に従い、その他 の倫理的責任を果たしている。 財務諸表に対する取締役の責任 取締役は、財務諸表をIFRSに準拠して正確かつ公正に表示されるよう作成すること、および、取締役が必要 と判断する内部統制によって、不正行為または誤謬によるものかにかかわらず、重大な虚偽記載のない財務 諸表の作成を可能にすることに責任を有している。 財務諸表の作成にあたり、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、また
11/15 16:24 クレディ・スイス・マネジメント（ケイマン）リミテッド
有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書
、取締役は、会社が継続企業として存続する能力を評価し、継続企業に関する事項 を必要に応じて開示し、継続企業の前提に基づき会計処理を行う責任を有している。ただし、取締役が会社 の清算もしくは事業停止の意図を有する、またはそれ以外に現実的な代替案がない場合はこの限りではな い。 127/131クレディ・スイス・マネジメント(ケイマン)リミテッド (ケイマン諸島に設立された有限会社 ) 取締役会への独立監査人の報告書 ( 続き) EDINET 提出書類 クレディ・スイス・マネジメント(ケイマン)リミテッド(E15389) 有価証券届出書 ( 外国投資信託受益証券 ) 財務諸表の監査に対する監査人の責任