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「 継続企業の前提 」の検索結果
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ページ数： 1 ページ
| 発表日 | 時刻 | コード | 企業名 |
|---|---|---|---|
| 06/30 | 09:57 | ウェイストーン・マネジメント・カンパニー（ＩＥ）リミテッド | |
| 有価証券届出書（外国投資信託受益証券） 有価証券届出書 | |||
| ファンド2020-07 (ゴールドマン・サックス社債投資型 )は2025 年 7 月 25 日に償還したため、当該ファンドの財務書類は継続 企業の前提以外の基準で作成されている。この会計処理の基礎は、資産を実現可能価額まで評価減すること を含み、当該決定に伴い生じるすべての負債について引当金が計上されている。該当ファンドの清算に伴い 発生が見込まれる償還費用は、当財務書類において計上された。取締役は、継続企業として存続するトラス トの能力について評価を行い、トラストが当財務書類の承認日から少なくとも12か月間運用を継続する資質 を有していることに満足している。 FRS102に準拠した財務書類の | |||
| 06/30 | 09:50 | ウェイストーン・マネジメント・カンパニー（ＩＥ）リミテッド | |
| 有価証券報告書（外国投資信託受益証券）－第3期(2025/01/01－2025/12/31) 有価証券報告書 | |||
| る会計基準お よび1990 年ユニット・トラスト法を含むアイルランド法令に準拠して作成されている。 財務書類の形式および一定の用語は、FRS102に記載されているものを採用している。そのため、オルタナ ティブ投資ファンド運用者 ( 以下 「AIFM」という。)の意見では、それらは投資信託としてのサブ・ファン ド事業の性質をより適切に反映している。 財務書類は、継続企業を前提として作成されている。ただし、DMS 償還時目標設定型ファンド2020-07 (ゴールドマン・サックス社債投資型 )は2025 年 7 月 25 日に償還したため、当該ファンドの財務書類は継続 企業の前提以外の基準で作成され | |||